Chào các bạn!
Mình có vấn đề này xin các bạn chỉ giúp mình với. Chả là công ty mình làm hoàn thuế gtgt, sau khi họ xuống kiểm tra, do công ty mình không xuất hóa đơn bán lẻ nên họ truy thu lại thuế gtgt đầu ra.
Cơ quan thuế bắt làm nhưng hàng bán lẻ đó
Vd cụ thể: mình làm lại những bảng kê đó từ tháng 1 đến tháng 5 là 50 triệu, VAT = 5 triệu
đến tháng 6 (tức tháng đang thanh tra ở cty) cơ quan thuế bảo mình viết tờ hóa đơn với số tiền như trên
tức là 511 = 50tr
3331 = 5tr
111 = 55tr
Vậy điều mình muốn hỏi là những phiều xuất kho đó mình làm ở thời điểm thanh tra hay là tại thời điểm phát sinh và cách hạch toán cụ thể.
Mong sự giúp đơ của các bạn, mình mới làm còn nhiều khúc mắc quá tìm trên sách thì không thấy có, thời điểm cuối năm cũng gần tới nên cũng thấy hoang mang sợ không kịp báo cáo.