Lập bảng cân đối như thế nào ạ?

[sebweb]

em có bài tập thế này ạ.
Em học chậm hơn 1 tuần so với khóa học, nên cũng chưa hiểu gì mấy về kế toán ngân hàng này. em lập BCĐ mà nó vẫn chưa cân. Mong mọi người chỉ giúp em với ạ.

Cho biết tình hình TS và Nguồn vốn của NHTM X vào đầu kỳ như sau:
- Phát hành GTCG: 1.400tỷ
- Cho vay: 9.800tỷ
- Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư: 350tỷ
- Chứng khoán đầu tư: 420tỷ
- Tiền gửi của TCTDkhác: 1.120tỷ
- TSCĐ và TS khác: 2100 tỷ
- Vốn và quỹ: 1.610tỷ
- Tiền mặt: 980 tỷ
- Tiền gửi của khách hàng: 9.520tỷ
- Tiền gửi tại TCTD và CKCP ngắn hạn: 700tỷ

Trong kỳ các nghiệp vụ đã phát sinh:
1. Thu hồi lãi vay 1.176 tỷ, trong đó 700tỷ tiền mặt, còn lại qua tài khoản tiền gửi của khách hàng
2. Thu lãi đầu tư chứng khoán 42 tỷ qua tiền gửi tại TCTD khác
3. Trả lãi tiền gửi của khách hàng 666,4tỷ bằng tiền mặt
4. Thu khác bằng tiền mặt 21 tỷ. Chi phí khác bằng tiền mặt 7 tỷ
5. Trả lương cho nhân viên ngân hàng 252 tỷ qua TK tiền gửi. Trong kỳ các nhân viên NH đã rút tiền mặt 210tỷ
6. Thanh toán tiền lãi GTCG do NH đã phát hành 105 tỷ đồng

Yêu cầu:
- Lập bảng CĐKT đầu kỳ
- Xử lý và hoạch toán các nghiệp vụ nêu trên vào TK thích hợp
- Lập bảng CĐKT cuối kỳ

View more random threads:

• Nội dung kết cấu chung của TK TS Nợ và TS Có
• cần tài liệu nghiệp vụ ngân hàng thương mại
• Xin giúp định khoản nghiệp vụ mua bán nợ của NH
• DN hoạt động theo QD15 va QD48
• Vay nợ với cty tài chính hạch toán sao
• kế toán trong ngân hàng
• Anh chị giải thích giúp e cái này ạ.........@@
• Giảm tối đa 2%/năm lãi suất vay đối với doanh nghiệp
• Tìm hiểu về tỉ giá hối đoái
• Cần giúp đỡ Bài tập kế toán ngân hàng

[leanhseomxh]

Ðề: Lập bảng cân đối như thế nào ạ?

chời ơi, sao em post lên dài thía này becon?
nhìn hoa cả mắt.

em phải post cái bài làm của em rùi mọi ng cùng xem, lúc đó em mới hiểu được bé con à.

Bảng cân đối kế toán nè cưng.


+) Tài sản: ( phản ánh hoạt động sử dụng vốn)
- Cho vay : 9800tỷ
- Chứng khoán đầu tư: 420tỷ
- TSCD, TS khác : 2100tỷ
- TM :980 tỷ
- TG tại các TCTD khác, và CKCP ngắn hạn :700tỷ
-Tổng số tài sản sẽ là:9800+420+2100+980+700=14000tỷ

+)Tk phản ảnh nguồn vốn phản ảnh nghiệp vụ nguồn vốn của NH
- Phát hành GTCG :1400tỷ
- TG của TCTD: 1120tỷ
- TGKH :9520
- Vỗn và quỹ: 1610
-Vốn tàii trợ, uỷ thác cho vay: 350tỷ
- Tổng số =1400+1120+9520+1610+350=14000tỷ

nghiệp vụ em làm được rùi chứ?

[anhthayhn]

Ðề: Lập bảng cân đối như thế nào ạ?

chị ơi, TGKH cho vào NV của NH à? em tưởng cho nó vào TS chứ nhỉ?
à còn NV 5 nữa.
em ko bít cho nó vào Tk gì cả. E định khoản ntn có đúng ko ạ?

Trả lương
a)Nợ TK lương và phụ cấp:252
Có TK TG:252

b) rút tền lương
Nợ TK TG :210
Có TK TM(1011):210

[tvhp2015]

Ðề: Lập bảng cân đối như thế nào ạ?

chị ơi, TGKH cho vào NV của NH à? em tưởng cho nó vào TS chứ nhỉ?
à còn NV 5 nữa.
em ko bít cho nó vào Tk gì cả. E định khoản ntn có đúng ko ạ?

Trả lương
a)Nợ TK lương và phụ cấp (851):252
Có TK TG (nhân viên) :252

b) rút tền lương
Nợ TK TG (nhân viên) :210
Có TK TM(1011):210

ủa, em phải hiểu NV của NH do đâu mà có, TS là "nó đi đâu"?
Hiểu được như thế em sẽ phân biệt được đâu là NV, đâu là TS.

NV 5 em làm đúng roài đấy. có thể cụ thể hơn 1 chút như chị đã ghi bằng màu đỏ đó.

bài này trông quen quen, hình như đề thi vào ngân hàng VCB hay sao í, phải ko bé con?:kissanh:

[linhpi24h]

Ðề: Lập bảng cân đối như thế nào ạ?

- Tiền gửi của khách hàng: 9.520tỷ
đây là tiền gửi của khách hàng vào ngân hàng chứ đau phải của ngân hàng có mà đưa nó vào TS của mình b