Kế toán Công ty Du lịch

[thinhhp91]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

minh cung mun tìm câu trả lời cho vấn đề nay, anh chi nao co kinh nghiệm chỉ bảo dùm em út với, chứ có các nghiệp vụ ps ở nước ngoài em không bít tính thuế và tập hợp vào đâu

[vinasquare]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Cac ban oi, cho mình hỏi chút xíu, vé vào cong trò choi của khách mình hạch toán vào chi phí dc ko?tren ve chi có giá vé ( đã bao gồm VAT) mình cung ko bit dc thuế xuất là bao nhiêu?

[Tienichtours]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Nếu thực hiện tour cho khách thì bạn hạch toán bình thường . (Nợ 154, co TK111, 141..)theo QĐ 48,( Nợ 621, có TK 141..) theo QĐ 15

[wuisatang]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

THEO mình thì cứ hạch toán hết vào 154 sau đó cuối kì thì chuyển sang 632 là ok , thường thì các công ty du lịch chỉ quan tâm tới lãi lỗ cuối kì, ít quan tâm tới lãi lỗ của từng hợp đồng đâu

[wapa]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Tôi cũng làm công ty du lịch lữ hành quốc tế. Tất cả các hóa đơn đầu vào phục vụ tour bạn tập hợp được thì đưa luôn vào giá vốn như bạn là chính xác đó. Tôi đã từng tham gia quyết toán thuế công ty du lịch rồi, bạn định khoản như vậy là oki

tai sao lai dua vao 632 nhỉ? minh nghi phai tap ket vao 154 roi cuoi thang moi dua qua 632 chu? vay cai nao dung vay ca nha oi!

[phungnham92]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Công ty em có ký hợp đồng tour du lịch Thái Lan cho công ty A với giá tour trọn gói là 176.000.000 đồng. Do công ty chưa ổn định nhân sự và hoạt động, công ty chúng tôi đã ký hợp đồng tour Thái Lan này với công ty B để tồ chức tour cho khách với giá thấp hơn 173.800.000 đồng. Sau khi ký hợp đồng và thanh toán xong, công ty B có xuất cho công ty em 2 hóa đơn đỏ: Một hóa đơn GTGT 0% : 164.000.000đ và 1 hóa đơn GTGT 10% : 9.500.000 đ
Nay công ty em không xác định được thuế cần xuất cho công ty A, xin mọi người giúp em v...........ớ...i( em có hỏi bên công ty B hóa đơn không có thuế là vé máy bay đầu vào của công ty đó)[/SIZE][/SIZE]

[hungtruong]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

hjc, e cũng mới vào làm 1 công ty du lịch. Mọi thứ mới mẻ quá! Mong các anh/ chị giúp đỡ e với ạh.

---------- Post added at 08:08 ---------- Previous post was at 07:39 ----------

Công ty e ký HĐ tuor du lịch Hạ Long với cty B
Tổng giá HĐ là : 41.103.700đ (VAT 10%)
- Khách chuyển khoản đặt cọc trước : 29.000.000 đ
- Bên e thuê HDV bên ngoài : 1.000.000đ
- Bên e thuê xe hết: 8.700.000 + 870.000 VAT= 9.570.000đ
- Tiền vé thăm quan 8.970.000 + 897.000VAT = 9.867.000đ
- Tiền khách sạn 4,200,000 + 420.000 VAT= 4.620.000đ
- Tiền ăn sáng không có hoá đơn : 1.200.000đ
- Tiền ăn tại khách sạn: 10.100.000 + 1.010.000đ = 11.110.000đ
- Chi phí khác không có hoá đơn : 300.000đ

Sau khi kết thúc tour bên e xuất hoá đơn cho cty B là 41.103.700đ (đã bao gồm VAT 10%). trong cùng ngày nhận được số tiền còn lại của Bên B chuyển khoản sang cty.
Vậy e ghi hoá đơn cho họ như thế này là đúng hay sai ạh?
E phải hoạch toán như thế nào ạh?
Mong các anh/chị giúp em với ạ?
E xin cảm ơn.

[vivawhite]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Em xuất hóa đơn như vậy là đúng rồi còn về hạch toán nếu em hT theo QĐ 48 thì em tập hợp chi phí thẳng vào TK 154 còn theo QĐ 15 thì bạn hạch toán vào TK đầu 6 sau đó chuyển qua 154
- Khách chuyển khoản đặt cọc trước : 29.000.000 đ Nợ TK 111(or112):29tr, Co TK 131 (cty 8-): 29tr
- Bên e thuê HDV bên ngoài : 1.000.000đ Nợ TK1547(TK 627):1tr, có TK 111: 1tr
- Bên e thuê xe hết: 8.700.000 + 870.000 VAT= 9.570.000đ Nợ TK 1541(TK621):8.7tr, Nọ TK 133: 0.87tr, Có TK 111:9.75tr
- Tiền vé thăm quan 8.970.000 + 897.000VAT = 9.867.000đ Nợ TK 1541( TK 621): 8.97tr, nọ TK 133: 0.897, có TK 111: 9.867tr
- Tiền khách sạn 4,200,000 + 420.000 VAT= 4.620.000đ Nợ TK 1541( TK621): 4.2tr, nợ TK 133: 0.42tr, có TK 111: 4.62tr

- Tiền ăn sáng không có hoá đơn : 1.200.000đ lập bảng kê và ghi Nợ 1541(TK621):1.2tr , có TK 111:1.2tr
- Tiền ăn tại khách sạn: 10.100.000 + 1.010.000đ = 11.110.000đ Nợ TK 1541(TK621): 10.1tr, nợ TK 133: 1.01tr, có TK 111: 11.11tr
- Chi phí khác không có hoá đơn : 300.000đlập bảng kê và ghi Nợ 1547(TK627):0.3tr , có TK 111:0.3tr
Sau đó bạn kết chuyển từ 154 sang 632

[nguyenha9889]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Anh chị cho e hỏi hạch toán các tour tại công ty du lịch có liên quan j đến TK152 ko? E thấy chị kế toán trưởng công ty e có in sổ chi tiết tài khoản 152 cho các tour????

Em xuất hóa đơn như vậy là đúng rồi còn về hạch toán nếu em hT theo QĐ 48 thì em tập hợp chi phí thẳng vào TK 154 còn theo QĐ 15 thì bạn hạch toán vào TK đầu 6 sau đó chuyển qua 154
- Khách chuyển khoản đặt cọc trước : 29.000.000 đ Nợ TK 111(or112):29tr, Co TK 131 (cty 8-): 29tr
- Bên e thuê HDV bên ngoài : 1.000.000đ Nợ TK1547(TK 627):1tr, có TK 111: 1tr
- Bên e thuê xe hết: 8.700.000 + 870.000 VAT= 9.570.000đ Nợ TK 1541(TK621):8.7tr, Nọ TK 133: 0.87tr, Có TK 111:9.75tr
- Tiền vé thăm quan 8.970.000 + 897.000VAT = 9.867.000đ Nợ TK 1541( TK 621): 8.97tr, nọ TK 133: 0.897, có TK 111: 9.867tr
- Tiền khách sạn 4,200,000 + 420.000 VAT= 4.620.000đ Nợ TK 1541( TK621): 4.2tr, nợ TK 133: 0.42tr, có TK 111: 4.62tr

- Tiền ăn sáng không có hoá đơn : 1.200.000đ lập bảng kê và ghi Nợ 1541(TK621):1.2tr , có TK 111:1.2tr
- Tiền ăn tại khách sạn: 10.100.000 + 1.010.000đ = 11.110.000đ Nợ TK 1541(TK621): 10.1tr, nợ TK 133: 1.01tr, có TK 111: 11.11tr
- Chi phí khác không có hoá đơn : 300.000đlập bảng kê và ghi Nợ 1547(TK627):0.3tr , có TK 111:0.3tr
Sau đó bạn kết chuyển từ 154 sang 632

[kieumy93]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

mình cũng mới làm cho 1 cty du lịch mà chưa có giấy tờ sổ sách gì! Cty mình cũng mới HĐ, cho mình xin mẫu Quyết toán Tour vào Hộp ht: huandatbabyphuong@gmail.com với...! Thank!