Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Kết quả 1 đến 7 của 7
  1. #1
    Ngày tham gia
    Dec 2015
    Bài viết
    0

    Cái kết đối với một em kế toán nội bộ quá giỏi

    Bốn tháng sau khi bị Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh ra quyết định truy nã về hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản, nữ kế toán (Nguyễn Thị Tuyết Nga, 32 tuổi, ngụ phường Quyết Thắng, TP.Biên Hòa) ôm gần 5 tỷ đồng của công ty bỏ trốn đã bị công an bắt giữ.
    Theo điều tra ban đầu, Nguyễn Thị Tuyết Nga được Công ty cổ phần đầu tư kiến trúc và xây dựng DTC (gọi tắt là Công ty DTC, trụ sở tại TP.Biên Hòa) nhận vào làm việc từ năm 2009. Khi được giao nhiệm vụ làm kế toán thanh toán kiêm thủ quỹ, quan hệ giao dịch mua vật tư xây dựng và giữ con dấu của công ty, Nga đã móc nối với Huỳnh Thị Thanh Phượng (31 tuổi, ngụ phường Quyết Thắng), kế toán công nợ, nắm quyền thu chi của công ty để chiếm đoạt của Công ty DTC gần 5 tỷ đồng.

    * Sử dụng bút bay mực để chiếm đoạt tiền

    Từ tháng 9-2014 đến tháng 9-2015, Nga bảo Phượng lập bảng lương công nhân đưa cho các tổ trưởng xây dựng ký nhận. Khi các tổ trưởng này ký nhận xong, những con số trên bảng lương hoàn toàn biến mất, vì cả hai đã sử dụng chiếc bút có khả năng tự bay mất màu mực chỉ sau 20 phút. Sau đó, theo chỉ đạo của Nga, Phượng đã ghi lại các con số trên bảng lương để nâng khống số tiền lương và chiếm đoạt tiền chênh lệch đó.

    Đến tháng 3-2015, Nga lại đưa cho Phượng một cây viết có khả năng tẩy xóa những con số để nâng khống tiền ghi trong sổ thủ quỹ. Cụ thể, từ ngày 27-9-2014 đến ngày 6-2-2015, cả hai đã chỉnh sửa 17 phiếu đề xuất, sổ quỹ và bảng lương tại công trình xây dựng trụ sở Thành ủy Biên Hòa, chiếm đoạt gần 116 triệu đồng. Từ ngày 20-3-2015 đến 21-8-2015, Nga và Phượng đã chỉnh sửa 19 phiếu đề xuất, sổ quỹ và bảng lương trong công trình trụ sở làm việc Chi cục Thuế huyện Nhơn Trạch để chiếm đoạt hơn 251 triệu đồng. Ngoài ra, cả hai còn chỉnh sửa 64 phiếu đề xuất, sổ thủ quỹ, bảng lương của các công trình xây dựng khác, chiếm đoạt hơn 275 triệu đồng.

    Với cách làm tương tự, tại một số công trình xây dựng khác của Công ty DTC, Nga và Phượng đã nâng khống số tiền giao khoán cho các đội xây dựng để thu chênh lệch chuyển khoản thanh toán theo hóa đơn, chiếm đoạt 76 triệu đồng.

    * “Hóa phép” các loại giấy tờ

    Không chỉ sử dụng thủ thuật nâng khống các con số để “ăn” tiền chênh lệch, Nga và Phượng còn ký giả giấy giới thiệu của công ty để đi nhận tiền của đối tác, hoặc ký giả lệnh chi của công ty để chuyển tiền cho các công ty khác, sau đó yêu cầu họ trả lại tiền mặt vì “chi nhầm”. Số tiền này, Nga không nhập vào quỹ của công ty mà tự bỏ vào túi riêng.

    Cụ thể, vào ngày 8-6-2015, Nga ký lệnh chi giả của Công ty DTC chuyển cho Doanh nghiệp B.T rồi đến công ty này yêu cầu trả lại tiền mặt với lý do đã chuyển tiền nhầm. Với cách này, Nga đã thực hiện 5 lệnh chi giả để chuyển tiền cho Doanh nghiệp B.T, rồi đến công ty này đòi lại, qua đó chiếm đoạt gần 1,2 tỷ đồng.

    Trước đó, vào ngày 13-2-2015, Nga đã chuyển khoản cho Công ty L.P.V tiền công nợ dư đến hơn 170 triệu đồng, rồi đến công ty này đòi lại. Vì không biết cách làm tinh vi của Nga, Công ty L.P.V đã trả tiền mặt cho Nga hơn 170 triệu đồng.

    Ngoài ra, lợi dụng sự quen biết với giao dịch viên của ngân hàng, Nga đã ký khống các tờ séc chi tiền của công ty để chiếm đoạt hơn 350 triệu đồng.

    Cứ thế, trong thời gian làm việc tại Công ty DTC, Nga đã nâng khống các con số, hợp thức hóa các loại giấy tờ để chiếm đoạt gần 5 tỷ đồng. Sau khi tiến hành điều tra, ngày 14-12-2015, Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh đã phê chuẩn quyết định khởi tố bị can, bắt tạm giam đối với Nga, nhưng đối tượng đã bỏ trốn. Ngày 6-1, cơ quan điều tra đã ra quyết định truy nã đối với Nga về hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

    [Ngày 1-4, Công an huyện Lạc Dương (tỉnh Lâm Đồng) phát hiện Nga đang lẩn trốn tại địa phương nên đã bắt giữ, chuyển giao cho Công an Đồng Nai xử lý. Đến ngày 5-4, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh đã ra quyết định đình nã đối với Nga. Đối với Phượng, hiện cơ quan điều tra tiến hành làm việc với Nga, trên cơ sở đó sẽ có biện pháp xử lý đối với Phượng.]
    Theo Báo Đồng Nai

  2. #2
    Ngày tham gia
    May 2016
    Bài viết
    6
    Trích dẫn Gửi bởi ketoanly
    Bốn tháng sau khi bị Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh ra quyết định truy nã về hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản, nữ kế toán (Nguyễn Thị Tuyết Nga, 32 tuổi, ngụ phường Quyết Thắng, TP.Biên Hòa) ôm gần 5 tỷ đồng của công ty bỏ trốn đã bị công an bắt giữ.
    Theo điều tra ban đầu, Nguyễn Thị Tuyết Nga được Công ty cổ phần đầu tư kiến trúc và xây dựng DTC (gọi tắt là Công ty DTC, trụ sở tại TP.Biên Hòa) nhận vào làm việc từ năm 2009. Khi được giao nhiệm vụ làm kế toán thanh toán kiêm thủ quỹ, quan hệ giao dịch mua vật tư xây dựng và giữ con dấu của công ty, Nga đã móc nối với Huỳnh Thị Thanh Phượng (31 tuổi, ngụ phường Quyết Thắng), kế toán công nợ, nắm quyền thu chi của công ty để chiếm đoạt của Công ty DTC gần 5 tỷ đồng.

    * Sử dụng bút bay mực để chiếm đoạt tiền

    Từ tháng 9-2014 đến tháng 9-2015, Nga bảo Phượng lập bảng lương công nhân đưa cho các tổ trưởng xây dựng ký nhận. Khi các tổ trưởng này ký nhận xong, những con số trên bảng lương hoàn toàn biến mất, vì cả hai đã sử dụng chiếc bút có khả năng tự bay mất màu mực chỉ sau 20 phút. Sau đó, theo chỉ đạo của Nga, Phượng đã ghi lại các con số trên bảng lương để nâng khống số tiền lương và chiếm đoạt tiền chênh lệch đó.

    Đến tháng 3-2015, Nga lại đưa cho Phượng một cây viết có khả năng tẩy xóa những con số để nâng khống tiền ghi trong sổ thủ quỹ. Cụ thể, từ ngày 27-9-2014 đến ngày 6-2-2015, cả hai đã chỉnh sửa 17 phiếu đề xuất, sổ quỹ và bảng lương tại công trình xây dựng trụ sở Thành ủy Biên Hòa, chiếm đoạt gần 116 triệu đồng. Từ ngày 20-3-2015 đến 21-8-2015, Nga và Phượng đã chỉnh sửa 19 phiếu đề xuất, sổ quỹ và bảng lương trong công trình trụ sở làm việc Chi cục Thuế huyện Nhơn Trạch để chiếm đoạt hơn 251 triệu đồng. Ngoài ra, cả hai còn chỉnh sửa 64 phiếu đề xuất, sổ thủ quỹ, bảng lương của các công trình xây dựng khác, chiếm đoạt hơn 275 triệu đồng.

    Với cách làm tương tự, tại một số công trình xây dựng khác của Công ty DTC, Nga và Phượng đã nâng khống số tiền giao khoán cho các đội xây dựng để thu chênh lệch chuyển khoản thanh toán theo hóa đơn, chiếm đoạt 76 triệu đồng.

    * “Hóa phép” các loại giấy tờ

    Không chỉ sử dụng thủ thuật nâng khống các con số để “ăn” tiền chênh lệch, Nga và Phượng còn ký giả giấy giới thiệu của công ty để đi nhận tiền của đối tác, hoặc ký giả lệnh chi của công ty để chuyển tiền cho các công ty khác, sau đó yêu cầu họ trả lại tiền mặt vì “chi nhầm”. Số tiền này, Nga không nhập vào quỹ của công ty mà tự bỏ vào túi riêng.

    Cụ thể, vào ngày 8-6-2015, Nga ký lệnh chi giả của Công ty DTC chuyển cho Doanh nghiệp B.T rồi đến công ty này yêu cầu trả lại tiền mặt với lý do đã chuyển tiền nhầm. Với cách này, Nga đã thực hiện 5 lệnh chi giả để chuyển tiền cho Doanh nghiệp B.T, rồi đến công ty này đòi lại, qua đó chiếm đoạt gần 1,2 tỷ đồng.

    Trước đó, vào ngày 13-2-2015, Nga đã chuyển khoản cho Công ty L.P.V tiền công nợ dư đến hơn 170 triệu đồng, rồi đến công ty này đòi lại. Vì không biết cách làm tinh vi của Nga, Công ty L.P.V đã trả tiền mặt cho Nga hơn 170 triệu đồng.

    Ngoài ra, lợi dụng sự quen biết với giao dịch viên của ngân hàng, Nga đã ký khống các tờ séc chi tiền của công ty để chiếm đoạt hơn 350 triệu đồng.

    Cứ thế, trong thời gian làm việc tại Công ty DTC, Nga đã nâng khống các con số, hợp thức hóa các loại giấy tờ để chiếm đoạt gần 5 tỷ đồng. Sau khi tiến hành điều tra, ngày 14-12-2015, Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh đã phê chuẩn quyết định khởi tố bị can, bắt tạm giam đối với Nga, nhưng đối tượng đã bỏ trốn. Ngày 6-1, cơ quan điều tra đã ra quyết định truy nã đối với Nga về hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

    [Ngày 1-4, Công an huyện Lạc Dương (tỉnh Lâm Đồng) phát hiện Nga đang lẩn trốn tại địa phương nên đã bắt giữ, chuyển giao cho Công an Đồng Nai xử lý. Đến ngày 5-4, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh đã ra quyết định đình nã đối với Nga. Đối với Phượng, hiện cơ quan điều tra tiến hành làm việc với Nga, trên cơ sở đó sẽ có biện pháp xử lý đối với Phượng.]
    Theo Báo Đồng Nai
    @ketoanly ở gần thì phải :v

  3. #3
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Kinh nghiệm quá mà. mà BQT cty cũng hay phếch nhỉ. không kiểm tra được tiền của mềnh luôn là dữ lắm ah.

  4. #4
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Trích dẫn Gửi bởi ZketoanZ
    Kinh nghiệm quá mà. mà BQT cty cũng hay phếch nhỉ. không kiểm tra được tiền của mềnh luôn là dữ lắm ah.
    Kiem soat nb lỏng lẻo ...bệnh thương tại câc cty xd và ktt :v

  5. #5
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    OKK

  6. #6
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Em nì trình độ cao thủ à nha. Nể thật đấy!

  7. #7
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Trích dẫn Gửi bởi Thuylinh1992
    Em nì trình độ cao thủ à nha. Nể thật đấy!
    Cái này gì mà cao thủ...

 

 

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •