Những vướng mắc thường gặp trong công việc kế toán?

[5dimbig]

cuối tuần cả nhà đi vắng, đầu tuần thì busi hết hay sao? :-(

[trachanhvn]

em cũng vào hóng câu trả lời chắc các sư phụ cuối tuần bận rộn hết chưa vào trả lời rồi.haz

[quataovang]

chào cả nhà. mình có chỗ này muốn cả nhà giúp mình

bên mình xuất hóa đơn với hàng hóa là cát, sỏi, đá, có bao gồm cả cước vận chuyển, thì mình có nên tách 1 dòng riêng là cước vận chuyển ko cả nhà? hay viết gộp cả cước vào trong giá của cát, sỏi, đá đó luôn nhỉ? (bên mình mảng vận tải, toàn bộ là thuê xe vận tải hàng hóa)

việc tách cước và gộp cước vào giá luôn có rắc rối gì sau này khi cơ quan thuế thanh tra kiểm tra ko nhỉ?

ai làm mảng này cho mình câu trả lời nhé!
thanks các sư phụ

[trqdzung]

chào em! em tên là gì vậy? với trường hợp của em kế toán hồng trang có gợi ý cho em như sau: 1. đối với trường hợp doanh thu cung cấp dịch vụ tiêm " trọn gói cho bé từ 0-12 tháng" với số tiền 9.850.000đ, thi khi nhận tiền em phản ánh như một khoản tiền khách hàng trả trước nhiều kỳ, không phản ánh tăng doanh thu toàn bộ số tiền 9.850.000đ trong 1 tháng, chỉ ghi nhận phần doanh thu tương ứng với khối lượng dịch vụ đã cung cấp trong tháng đó, cụ thể:hạch toán trong tháng 10/15: 111/131 & 131/511 (doanh thu đã cung cấp hoàn thành trong tháng)&131/3387 (doanh thu nhận trước tháng tiếp theo); hàng tháng phân bổ doanh thu tháng tương ứng với việc tiêm phòng thức tế hoàn thành theo gói dịch vụ này 3387/5113.tại tháng 10/2015: chỉ hạch toán giá vốn 632/156 tương ứng với lượng hàng xuất dụng thực tế trong tháng cho dịch vụ này.trên đây là gợi ý nhỏ của tôi, hy vọng là sẽ giúp được em 1 phần trong công việc kế toán.nếu em cần tư vấn chuyên sau hơn về doanh nghiệp có thể vui lòng gọi hotline: 0984.914.586 để được hướng dẫn cụ thể hơn em nhé!

em thấy chị trả lời rất chính xác. tks chị nha

[HotArchives]

mình sẽ theo dõi toppic này vì mình thấy có rất nhiều tình huống phát sinh thực tế mà cô hồng trang lại trả lời rất logic, chính xác.

[ngoc_loanhn]

chào cả nhà. mình có chỗ này muốn cả nhà giúp mình
bên mình xuất hóa đơn với hàng hóa là cát, sỏi, đá, có bao gồm cả cước vận chuyển, thì mình có nên tách 1 dòng riêng là cước vận chuyển ko cả nhà? hay viết gộp cả cước vào trong giá của cát, sỏi, đá đó luôn nhỉ? (bên mình mảng vận tải, toàn bộ là thuê xe vận tải hàng hóa)
việc tách cước và gộp cước vào giá luôn có rắc rối gì sau này khi cơ quan thuế thanh tra kiểm tra ko nhỉ?
ai làm mảng này cho mình câu trả lời nhé!
thanks các sư phụ

gửi em,
với trường hợp này, tôi có câu trả lời như sau:
1. nếu thuế suất thuế gtgt của hai loại hàng hóa và dịch này như nhau, bạn có thể viết tách 1 dòng riêng là cước vận chuyển, hoặc viết gộp nếu hợp đồng bán hàng hóa này đã ghi rõ: giá bán là giá đã bao gồm chi phí vận chuyển.
2. trường hợp hai mặt hàng hóa hoặc dịch vụ khác nhau thì không xuất trên cùng 01 hóa đơn được nếu thuế suất khác nhau.
bởi vậy, việc phản ánh các loại hàng hóa, dịch vụ cùng chịu thuế suất như nhau trên cùng 01 hóa đơn là phù hợp với các quy định pháp luật hiện hành em nhé ( căn cứ vào khoản 1 phụ lục 04 thông tư 39/2014/tt-btc: "... trên hóa đơn gtgt phải ghi rõ giá bán chưa có thuế gtgt, phụ thu và phí tính ngoài giá bán (nếu có), thuế gtgt, tổng giá thanh toán đã có thuế).

chúc em có phương án xuất hóa đơn phù hợp, trường hợp còn có những vướng mắc, em có thể liên hệ với tôi để được trợ giúp

[maianh]

ôi vào diễn đàn cũng được học hỏi kinh nghiệm nữa trời, tiện thể lâu nay em không vào đây các tiền bối cho em hỏi chút ạ:xếp em vừa trúng 1 gói thầu lớn nên cho cả công ty đi nghỉ mát ở sapa ngắm tuyết đây ạ .tổng chi phí hết 48 triệu có hóa đơn gtgt đầy đủ ạ.cả nhà cho em hỏi nếu như trả bằng chuyển khoản mà lại ghi đưa cb cnv đi nghỉ mát thì kế toán hạch toán như thế nào là đúng ạ?còn nếu kế toán chi bằng tiền mặt nhưng trên chứng từ lại ghi tiếp khách để ghi vào chi phí quản lý quản lý doanh nghiệp thì có được chấp nhận không ạ?nếu trả bằng chuyển khoản ,vậy nếu muốn hạch toán vào chi phí trong kỳ kế toán sẽ phải xử lý chứng từ như thế nào ạ?em cảm ơn cả nhà!

[MinhPhuc123]

ôi vào diễn đàn cũng được học hỏi kinh nghiệm nữa trời, tiện thể lâu nay em không vào đây các tiền bối cho em hỏi chút ạ:xếp em vừa trúng 1 gói thầu lớn nên cho cả công ty đi nghỉ mát ở sapa ngắm tuyết đây ạ .tổng chi phí hết 48 triệu có hóa đơn gtgt đầy đủ ạ.cả nhà cho em hỏi nếu như trả bằng chuyển khoản mà lại ghi đưa cb cnv đi nghỉ mát thì kế toán hạch toán như thế nào là đúng ạ?còn nếu kế toán chi bằng tiền mặt nhưng trên chứng từ lại ghi tiếp khách để ghi vào chi phí quản lý quản lý doanh nghiệp thì có được chấp nhận không ạ?nếu trả bằng chuyển khoản ,vậy nếu muốn hạch toán vào chi phí trong kỳ kế toán sẽ phải xử lý chứng từ như thế nào ạ?em cảm ơn cả nhà!

hàng năm công ty cho cbcnv đi nghỉ mát, chi phí đó sẽ được trừ nếu không quá 1 tháng lương bình quân bạn ạ. đại loại mình nhớ là như thế.
bên bạn có hđ gtgt đầy đủ thì là ok còn j, chỉ cần liệt kê danh sách cbcnv, làm hđ là được, cần phải chuyển khoản nhé!

[anhhailua]

tớ nghĩ đã có hóa đơn gtgt đầy đủ rồi thì chỉ việc làm tên cty nữa là xong. sao phải chuyển sang chi tiền mặt vs tiếp khách làm j cho mệt???

[thaonguyen0494]

nghe mà mình thấy ngượng mộ các anh chị cùng ngành quá, mình bập bõm vào nghề nên kinh nghiệm non nớt quá ạ.