Chủ đề: Giá trị lỗ là bao nhiêu ?
-
03-03-2016, 05:15 PM #1Silver member
- Ngày tham gia
- Mar 2016
- Bài viết
- 0
Giá trị lỗ là bao nhiêu ?
Chào các anh chị, e mới làm BCTC nên có một số thắc mắc chưa hiểu. Mong anh chị trong gr mình giúp đỡ ạ. Khi e làm QTT TNDN, từ bảng KQHĐKD, giá trị lợi nhuận sau thuế TNDN của cty e là (79.000.000), nhưng khi làm tk QTT, mục b4 có 1 giá trị là 1.400.000, nên giá trị ở mục Thu nhập tính thuế là (77.600.000). Anh chị cho e hỏi là vậy số lỗ mà cty e chuyển sang năm sau là bao nhiêu ạ
View more random threads:
- Hạch toán khoản truy thu thuế TNDN?
- Tiền lương tính vào chi phí hợp lý
- Khai tạm tính thuế TNDN
- Các báo cáo về thuế TNDN
- Bộ Tài chính hướng dẫn về giảm, gia hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp
- Phiếu thu của chi cục thuế!
- tờ khai 01A-TNDN quý 1
- Thúê TNDN tạm tính mà bị lỗ thì định khoản như thế nào?
- Cty mới thành lâp chưa xuất hóa đơn thì có phải làm báo cáo TNDN ko?
- Kách kê khai thuế
-
03-03-2016, 09:36 PM #2Silver member
- Ngày tham gia
- Sep 2015
- Bài viết
- 137
B4: Các khoản chi ko duoc trừ khi xác định TNCT là 1,4tr , vậy thì số lỗ chuyển năm sau là 77,6tr
-
03-03-2016, 09:56 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Dec 2015
- Bài viết
- 0
Đấy là số lỗ theo thuế, còn trên sổ sách khi kết chuyển lỗ đầu năm mình vẫn đk N4211/C4212: 79tr đúng k bạn
-
03-03-2016, 10:14 PM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
đúng rùi,
Gửi bởi Phượng Vipu
-
03-03-2016, 10:18 PM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Cảm ơn b nhiều
-
03-03-2016, 11:46 PM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 2
+Một về chế độ kế toán: Đầu năm kết chuyển lời nhuận chưa phân phối:
+ Trường hợp TK 4212 có số dư Có (Lãi), ghi:
Nợ TK 4212 - Lợi nhuận chưa phân phối năm nay
Có TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước.
+ Trường hợp TK 4212 có số dư Nợ (Lỗ), ghi:
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước
Có TK 4212 - Lợi nhuận chưa phân phối năm nay.
Đầu năm sau:
+ Trường hợp TK 4212 có số dư Nợ (Lỗ), ghi: năm 2013 lỗ 100 triệu đầu năm 2014 kết chuyển lổ
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước =79 triệu
Có TK 4212 - Lợi nhuận chưa phân phối năm nay =79 triệu
-
03-03-2016, 11:49 PM #7Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
+Hai chuyển lỗ theo luật thuế TNDN
- Do năm 2015 lỗ được chuyển lỗ 05 năm theo luật bắt đầu từ : 2016-2020 là hết hạn chuyển lỗ theo luật thuế TNDN (đi từ TT130-TT123-NĐ218-TT78- TT96…bạn tự đọc và tìm hiểu thêm
Nguyên tắc chuyển lỗ
- Chỉ chuyển lỗ đúng bằng số lãi phát sinh trong kỳ
- Chỉ tiêu B12 và B13 bằng bao nhiêu sẽ làm căn cứ chuyển lỗ bấy nhiêu
- Lỗ theo sổ sách và luật kế toán = 79.000.000 triệu
- Giá trị làm căn cứ chuyển lỗ theo luật thuế trên phụ lục Chuyển Lỗ 03-2a cho năm làm ăn có lãi =77.600.000
Liệu pháp ô xy cao áp Liệu pháp ô xy cao áp đã được chứng minh là giúp đảo ngược quá trình lão hóa, kéo dài telomere (đối với những người chưa bắt đầu, chiều dài telomere là dấu hiệu của sự lão hóa...
Một số mẹo làm đẹp tốt nhất phụ nữ nên thử ngay