-
01-16-2013, 07:00 AM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Thiết lập và thực hiện quy trình quản lý tiền mặt-tiền ngân hàng
tổng quan về quy trình
khái niệm quy trình
chu trình tiền bắt đầu từ khi nhận tiền từ khách hàng và kết thúc khi việc thanh toán cho nhà cung cấp hoặc các đối tượng khác được thực hiện.
quy trình phụ
chu trình tiền mặt/ tiền gửi ngân hàng bao gồm 4 quy trình phụ sau:
thu tiền
chi tiền
kiểm quỹ
đối chiếu số dư tiền mặt
đối tượng chủ yếu liên quan đến quy trình bao gồm:
khách hàng, nhà cung cấp
kế toán doanh thu – công nợ, kế toán tiền, thủ quỹ
kế toán tổng hợp, kế toán trưởng
các bộ phận khác
ngân hàng
chính sách của quy trình
chi tiền
phiếu chi được lập bởi kế toán tiền.
thời hạn các phòng ban phải cung cấp hóa đơn gtgt cho phòng kế toán chậm nhất là ngày 5 của tháng tiếp theo so với tháng ghi nhận trên hóa đơn.
tiền mặt
số dư quỹ tiền mặt không nên vượt quá 10 triệu vnđ.
số dư tiền mặt tồn quỹ được đối chiếu giữa sổ sách kế toán và biên bảng tiền mặt tồn quỹ cuối ngày 2 lần một tuần (thứ 3 và thứ 6 hàng tuần).
tiến hành kiểm quỹ 6 tháng 1 lần.
tiền gửi ngân hàng
khi nhận được giấy báo ngân hàng, kế toán tiền sẽ tiến hành đối chiếu với số dư sổ sách.
xem chi tiết: tại đâyView more random threads:
- Hạch toán tài khoản bảo lãnh NH thế nào
- TGNH đã về đến tài khoản công ty? nhưng chưa xuất hóa đơn? HELP ME
- nhận ký cược, ký quỹ dài hạn bằng TM
- PHIẾU THU
- cần công việc bán thời gian để lấy kinh nghiệm
- Cute PDF huuuuuuuuuuuuuuuu
- Quên lấy sổ phụ trong 3 năm
- Hạch toán như thế nào???
- Hợp đồng phát sinh trong tháng đưa vào sổ sách như thế nào???
- Nhận tiền chuyển nhầm tài khoản - Chi phí nhân công thuê ngoài!!
Thông tin cần biết khi mua pallet nhựa Bến Tre Pallet nhựa Bến Tre là một lựa chọn xuất sắc cho việc vận chuyển và lưu trữ hàng hóa trong nhiều ngành công nghiệp. Với sự phát triển của ngành sản...
Thông tin cần biết khi mua pallet nhựa Bến Tre