Chủ đề: Sai sót giữa TT tiền mặt và TGNH
-
08-11-2009, 07:00 AM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Sai sót giữa TT tiền mặt và TGNH
chào cả nhà!
cty em năm 08 thuê dịch vụ, em mới làm năm 09. ngày 08/12/2008 có xuất hđ. trong hđ ghi thanh toán bằng tm, và định khoản vào sổ nhật ký chung là n 111 có 5113 (vì dịch vụ phần mềm).sản phẩm không chịu thuế. nên số dư của kh này không có nhưng thực tế số tiền này ngày 09/03/2009 kh mới chuyển khoản. vậy giờ em phải làm sao điều chỉnh vì thực tế là chuyển khoản và cuối năm kh này có số dư.
cả nhà giúp em vơi! em là kế toán mới ra lò! lại làm trái nghề nữa! huhuView more random threads:
- MẪU HỦY HÓA ĐƠN ĐỎ
- Giải ngân theo khế ước nhận nợ????
- khi nào thì đánh giá chênh lệch tỷ giá
- giúp e về sổ phụ ngân hàng với ạ
- Có được viết gộp Phiếu Thu trong ngày?
- chứng từ trong kế toán tiền mặt, TGNH
- Quy định về xuất hóa đơn GTGT
- XUẤT HÓA ĐƠN ĐÍNH KÈM BẢNG KÊ ???
- Xin giúp đỡ cách ghi sổ qũy TM ah!!!
- trích tiền gửi ngân hàng của công ty
-
08-11-2009, 07:00 AM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
em đã đk 111/5113 rồi làm sao còn số dư 131 hả em? giờ mới ck thì em nên lập 1 hợp đồng với số tiền trên và xem khoản này như 1 khoản ứng trước of kh (112/131) rồi vài hôm nữa lập 1 pc (131/111) xem như ko thanh lý hợp đồng, ko cung cấp hàng hoá thôi. gud luck!
-
08-11-2009, 07:00 AM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi thỏ ngố
2008 để nguyên vậy đi lỡ rồi. sang t03/09 khách hàng chuyển khoản trả tiền thì cứ ghi nhận n112/c131 (coi như khách hàng trả trước). tiếp theo để 2, 3 ngày sau lập 1 cái phiếu chi chi trả lại tiền cho khách hàng (lý do ko có hàng) n131/c111 (nhưng thực tế ko có chi tiền). như vậy là ổn !
-
08-11-2009, 07:00 AM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi gái hà nội
-
08-11-2009, 07:00 AM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi gái hà nội
bút toán sai: nợ 111/ có 5113
sửa sai : (nợ 111/ có 5113)
ghi lại bút toán đúng: nợ 131/có 5113
khi chuyển khoản thanh toán nợ 112/ có 131
vậy là hết số dư, với lại hđ này không có thuế.
m0ọi người thấy thế nào?
-
08-11-2009, 07:00 AM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi stylehv78
điều chỉnh hạch toán ngược lại cũng được, đó là việc sửa sai sổ sách khi phát hiện=> ok, sau này quyết toán giải trình cái đó là được. trên thực thế thuế chỉ quan tâm doanh thu và chi phí thôi...và tồn kho thui. nhưng em muốn xử lý linh hoạt hơn em làm như anh cháo thì cũng chẳng sao cả.vì chắc chắn thuế cũng chẳng hỏi công nợ bên bạn có thu được hay không và vì sao bạn lại không có hàng ?
(kế toàn là một nghệ thuật người kế toán là một nghệ sĩ)
-
08-11-2009, 07:00 AM #7Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi gautruc_1905
-
08-11-2009, 07:00 AM #8Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi stylehv78
bên bán đã xuất hoá đơn ghi nhận doanh thu và đã thu tiền mặt ( nhưng thực tế chưa thu)=> hoá đơn này đã tất toán xong năm 2008 cả doanh thu và công nợ( anh đồng ý chưa)
sang năm 2009: khoản tiền này mới được khách hàng thanh toán tiền cho hđ đó bang tiền gởi ngân hang( giờ phải làm sao đây?) việc khách hàng thanh toán tiền trước cũng k có gì là lạ, giờ ta không có hàng đem tiền trả lại vẫn được mà ( nhưng thực tế khoản không diễn ra nhưng ta chỉ làm động tác chi trên sổ sách chắn chắn thuế cũng chẳg hỏi đến điều này. em đã từng làm như thế và ổn anh nhá )
-
08-11-2009, 07:00 AM #9Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi gautruc_1905
-
08-11-2009, 07:00 AM #10Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh
Gửi bởi gautruc_1905
nếu có trường hợp này sảy ra,khi đã ghi bút toán như vậy mà sang năm 2009 kh không trả thì sao?
Bạn đang quan tâm đến dịch vụ thu hẹp vùng kín. Bạn không biết có nên thu hẹp vùng kín và địa chỉ thu hẹp vùng kín uy tín tại Đà Nẵng. Hãy cùng Viện thẩm mỹ Viola Eva – Trung tâm thẩm mỹ vùng kín Đà...
Thu hẹp vùng kín tại Đà Nẵng: Giải đáp câu hỏi có nên thực hiện