Công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

[gaunhoiboom]

:book:cả nhà tư vấn cho vấn đề này nhé:
1. khi chưa có doanh thu, khách hàng trả tiền trước thì đương nhiên tôi hạch toán: nợ tk 1111/có tk1312: 90tr
2. khi ghi nhận doanh thu, thì hạch toán:
nợ tk 1311 150tr
có tk 511: 100tr
có tk 3331: 50tr
và hạch toán gán trừ công nợ nợ tk1312/có tk 1311: 90tr
nhưng vấn đề là ở chỗ mình chưa có doanh thu mà vẫn ghi nhận khoản tiền khách hàng trả là : nợ tk 1111/có tk 1311: 90tr

các bác cho ý kiến về vấn đề này nhé
thanks

View more random threads:

• phải thu phải trả
• help me!công việc của kế toán tổng hợp
• Trả chậm,trả góp
• Cách hạch toán các số dư lẻ trong tài khoản 131,331(Gấp, gấp)
• TT trên 20tr nhưng ko chuyển khoản
• biểu mẫu cam kết thanh toán nợ
• nợ khó đòi
• Tài khoản 131 không cân
• sổ phải thu khách hàng
• kế toán nợ phải thu khó đòi

[Bey]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

:book:cả nhà tư vấn cho vấn đề này nhé:
1. khi chưa có doanh thu, khách hàng trả tiền trước thì đương nhiên tôi hạch toán: nợ tk 1111/có tk1312: 90tr
2. khi ghi nhận doanh thu, thì hạch toán:
nợ tk 1311 150tr
có tk 511: 100tr
có tk 3331: 50tr
và hạch toán gán trừ công nợ nợ tk1312/có tk 1311: 90tr
nhưng vấn đề là ở chỗ mình chưa có doanh thu mà vẫn ghi nhận khoản tiền khách hàng trả là : nợ tk 1111/có tk 1311: 90tr

các bác cho ý kiến về vấn đề này nhé
thanks

em hỏi vấn đề gì
nếu mà em theo dõi công nợ của một ngời thì em định khoản sau:
khi ứng tiền trước
nợ tk 1111
có tk 1312
khi xuất hóa đơn
nợ tk 1312
có tk 511
có tk 3331
trường hợp khách hàng nợ
nợ tk 1311
có tk 511
có tk 3331
khi thanh toán tiền
nợ tk 1111
có tk 1311
em phải làm như thế thì ok
thân chào

[khicaca]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

:book:cả nhà tư vấn cho vấn đề này nhé:
1. khi chưa có doanh thu, khách hàng trả tiền trước thì đương nhiên tôi hạch toán: nợ tk 1111/có tk1312: 90tr2. khi ghi nhận doanh thu, thì hạch toán:
nợ tk 1311 150tr
có tk 511: 100tr
có tk 3331: 50tr
và hạch toán gán trừ công nợ nợ tk1312/có tk 1311: 90tr
nhưng vấn đề là ở chỗ mình chưa có doanh thu mà vẫn ghi nhận khoản tiền khách hàng trả là : nợ tk 1111/có tk 1311: 90tr
các bác cho ý kiến về vấn đề này nhé
thanks

chỗ màu đỏ và xanh có khác gì nhau đâu sao 1 cái là 1311, 1 cái lại 1312.

[manhvlance]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

em hỏi vấn đề gì
nếu mà em theo dõi công nợ của một ngời thì em định khoản sau:
khi ứng tiền trước
nợ tk 1111
có tk 3312
khi xuất hóa đơn
nợ tk 1312
có tk 511
có tk 3331
trường hợp khách hàng nợ
nợ tk 1311
có tk 511
có tk 3331
khi thanh toán tiền
nợ tk 1111
có tk 1311
em phải làm như thế thì ok
thân chào

hạch toán sai và lủng củng thế mà viết cho to vào. sợ thật
@khanhquan: hạch toán như bạn là đúng.
lưu ý không cần bút toán cấn trừ vì tự động tk 131 sẽ bù trừ

[huyenbeo]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

:book:cả nhà tư vấn cho vấn đề này nhé:
1. khi chưa có doanh thu, khách hàng trả tiền trước thì đương nhiên tôi hạch toán: nợ tk 1111/có tk1312: 90tr
2. khi ghi nhận doanh thu, thì hạch toán:
nợ tk 1311 150tr
có tk 511: 100tr
có tk 3331: 50tr
và hạch toán gán trừ công nợ nợ tk1312/có tk 1311: 90tr
nhưng vấn đề là ở chỗ mình chưa có doanh thu mà vẫn ghi nhận khoản tiền khách hàng trả là : nợ tk 1111/có tk 1311: 90tr

các bác cho ý kiến về vấn đề này nhé
thanks

vấn đề ở đây là bạn muốn theo dõi công nợ của người này => phải thể hiện đầy đủ thông tin về công nợ.
theo mình khi khách hàng trả tiền trước mà bạn định khoản
n 1111
c 1311
thì đến lúc mình xuất hàng cho họ bạn đinh khoản tiếp.
nợ tk 1311
có tk 511:
có tk 3331:
vẫn ok và theo dõi công nợ 1311 => bên có bù trừ hết bên nợ =>ok.
không nên làm thông qua 331 vì thông qua 331 => mất công làm thêm phiếu.

[diamondlotusvn.com]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

làm excle cũng có thể bù trừ được chứ, excle cũng có thể làm được chương trình tự động.

[loctongbietthu]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

vansi lên xem lại kết cấu của tk 1311 và tk 1312 di nhé, làm gì có bút toán nào là nợ tk 1111/có tk 3312???, tôi cũng chưa thấy ai, tài liệu nào hướng dẫn ghi nhận doanh thu:
nợ tk 1312
có tk 511
có tk 3331
sao bạn lại hạch toán qua tk 331 được, vì đây là công nợ phải thu mà??
vấn đề ở đây là chúng ta cùng thảo luận về tk 1311 và tk 1312 các bạn ạ
tk 1312 là tk khách hàng trả tiền trước chứ không phải là công nợ phải thu
nếu trong tháng, bạn chưa có doanh thu mà hạch toán số tiền khách hàng trả trước là: nợ tk1111/có tk 1311 và trong khoang thời gian vài tháng vẫn chưa có doanh thu đối với đối tượng này thì các bạn nhìn sổ chi tiết tk 1311 có số dư bên có ==> các bạn nghĩ gì, việc ghi chép như thế có phù hợp với chế độ kế toán chưa??
trong trường hợp nó phát sinh trong tháng nhưng nếu xem công nợ theo ngày thì các bạn nhìn sổ chi tiết của tk 1311 này có thấy trướng mắt không??
vậy có nên hạch toán thế không??
nếu bạn vẫn hạch toán nợ tk 1111/có tk 1311, đến cuối kỳ bạn lên bcđ kế toán thế nào??

[tuylasg]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

vansi lên xem lại kết cấu của tk 1311 và tk 1312 di nhé, làm gì có bút toán nào là nợ tk 1111/có tk 3312???, tôi cũng chưa thấy ai, tài liệu nào hướng dẫn ghi nhận doanh thu:
nợ tk 1312
có tk 511
có tk 3331

sao bạn lại hạch toán qua tk 331 được, vì đây là công nợ phải thu mà??
vấn đề ở đây là chúng ta cùng thảo luận về tk 1311 và tk 1312 các bạn ạ
tk 1312 là tk khách hàng trả tiền trước chứ không phải là công nợ phải thu
nếu trong tháng, bạn chưa có doanh thu mà hạch toán số tiền khách hàng trả trước là: nợ tk1111/có tk 1311 và trong khoang thời gian vài tháng vẫn chưa có doanh thu đối với đối tượng này thì các bạn nhìn sổ chi tiết tk 1311 có số dư bên có ==> các bạn nghĩ gì, việc ghi chép như thế có phù hợp với chế độ kế toán chưa??
trong trường hợp nó phát sinh trong tháng nhưng nếu xem công nợ theo ngày thì các bạn nhìn sổ chi tiết của tk 1311 này có thấy trướng mắt không??
vậy có nên hạch toán thế không??

trả lời bạn nhé:
tk 131 nợ phải thu, việc phân ra
tk 1311-phải thu khách àhng
tk 1312-khách hàng trả tiền trước.
trên số liệu tk 131 có chi tiết, tôi muốn phân ra hai cái đó thì không sai, cộng nữa, người ta chỉ quan tâm đến tk 131.việc phân ra tk 1311,1312 là dễ quản lý thôi.
chả có gì sai, cứ kêu ông bộ tài chính ra mà chửi.
thứ 02: tk 3312 là do đánh nhắm và tôi đã sửa lại rồi.
còn việc hạch toán như trên của tôi đãm bảo không sai gì cả.bạn xem lại
như trên , tôi chia ra hai trường hợp nhue thế để thưo dõi thôi.các bạn có ý kiến gì thì cứ nói nhé

[jenifer]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

em hỏi vấn đề gì
nếu mà em theo dõi công nợ của một ngời thì em định khoản sau:
khi ứng tiền trước
nợ tk 1111
có tk 1312
khi xuất hóa đơn
nợ tk 1312
có tk 511
có tk 3331
trường hợp khách hàng nợ
nợ tk 1311
có tk 511
có tk 3331
khi thanh toán tiền
nợ tk 1111
có tk 1311
em phải làm như thế thì ok
thân chào

+ cún có ý kiến thế này;
a/ khi khách hàng trả trước tiền hàng
nợ tk 111, 112
có tk 1311( theo dõi chi tiết t ừng khác hàng)
+ khi khách hàng láy hàng và xuất hoá đơn -
nợ tk 1311
có tk 5111
có tk 3331
+ nếu số tiền k/hàng đã trả nhiều hơn số tiền hàng;
nợ tk 1311
có tk 111, 112
nếu số tiền k/hàng đã trả ít hơn số tiền hàng; thì tiến hành thu tiếp.
nợ tk 111, 112
có tk 1311
và nhớ kết chuyển giá vốn nhé

[tuannguyenshoes49]

ðề: công nợ phải thu và người mua trả tiền trước

vansi đừng phản ứng gay gắt thế, vì đây là chúng ta cùng thảo luận thôi, đồng ý là chia ra để quản lý cho dễ nhưng vansi biết đấy, khi lên bảng "cân đối kế toán" thì số dư của tk 1312 ở bên nguồn đấy??
-----------------------------------------------------------------------------------------
vansi đừng phản ứng thế, chúng ta thảo luận mà, bạn nên nhớ là tk 1312 khi lên bảng cdkt nằm bên nguồn vốn, nếu vẫn để có tk1311 thì bảng cdkt của vansi có cân không

trả lời rằng với bạn nhé.bạn có xem bảng cân đối kế toán của qđ 15 chưa vậy.
trên đó gồm có hai phần.
phần tài sản có khoản mục.
-phải thu khách hàng
-trả trứoc cho người bán
phần bên nguồn vốn
-phải nợ khách hàng
-người mua trả tiền trứoc.
việc phân chia trên thì rất dễ dàng cho việc kết chuyển, làm kế toán như trên thì công việc kế toán rất trôi chảy
thứ hai :bạn nói bảng cân đối không cần là lầm lẫn lớn, bởi vì bạn mới vào nghề nên chẵng thắc mắc gì ro tát lắm
vài lời bạn cũng hiểu thôi.
có ai ý kiến nữa tôi phân tích luôn