-
07-13-2015, 05:20 PM #1Silver member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 788
Anh chị giúp em với ạ: Có khi nào cả 1331 và 3331 đều dư nợ không?
Anh chị giúp em với.
Có trường hợp nào dư nợ 1331 và nợ 3331 không ạ.
Cuối năm 2014 bên e dư nợ 1331 là 6tr. Chênh lệch với tờ khai 1 tr. Quý 01/2015 đã kê khai nhưng chưa làm giảm trừ,, anh chị cho em hỏi sang quý 2/2015 kê khai giảm trừ sau có được không và cách làm như thế nào ạ?
Do trong năm không phát sinh phải nộp 3331 nhưng có đi lấy chứng từ 2% về nên khi làm báo cáo lại dư Nợ 3331 là 3tr nữa. Em không biết hạch toán như vậy có đúng không ạ.View more random threads:
- [Hỏi] BCTC đối với công ty không phát sinh hoạt động
- Tiền thuê đất được miễn giảm định khoản như thế nào?
- có ai giúp mình xem cái báo cáo tài chính năm 2012 bị sai dòng tiền và tương đương tiền 110 với
- Mẫu sổ làm BCTC theo hinh thức nhật ký chung trên excel
- kết chuyển TK 911
- Báo cáo tài chính nộp ngân hàng
- hướng dẫn vào bctc HTX
- lưu chuyển tiền tệ theo pp gián tiếp
- mọi người giúp em với
- Excel hỗ trợ kế toán
-
07-13-2015, 08:58 PM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi salim11
Bây giờ em không muốn sửa báo cáo mà muốn chỉnh tờ khai có được không nhỉ.
Còn 2% là thuế vãng lai chị ạ. Phần này được trích nộp trực tiếp từ tiền công trình, kho bạc họ chuyển thẳng vào TK của chi cục thuế tại nơi xây dựng công trình.
-
07-13-2015, 09:05 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
thuế vãng lai chưa phản ánh số phải nộp, mà đem đi nộp thì ra số dư thôi. phản ánh lại số phải nộp đi bạn
-
07-13-2015, 09:11 PM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi ng_thanhluan
-
07-13-2015, 09:22 PM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ko phải.
khi bạn nộp thuế vãng lai N33311/c111,112
bút toán này làm số dư 33311 bên nợ, Trước khi nộp thuế bạn phải phản ánh số thuế phải nộp trước
N131
C511
C33311 (bao gồm thuế vãng lai)
-
07-13-2015, 09:28 PM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi ng_thanhluan
Anh cho e hỏi thêm ví dụ trong năm phát sinh Nợ TK 133: 100tr; Nơ TK 3331: 3tr; Có TK 3331: 90tr thì cuối năm kết chuyển 133 sang 3331 như thế nào cho đúng ạ?
-
07-13-2015, 09:34 PM #7Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Nguyên tắc kết chuyển khấu trừ thuế là kết chuyển theo số phát sinh nhỏ hơn khi so sánh số phát sinh của 2 tài khoản 1331,33311.
bút toán kết chuyển luôn là N3331/c1331
-
07-13-2015, 10:16 PM #8Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Vây e hạch toán như thế này là đúng phải không ạ?
N 3331: 87 tr (90tr-3tr)
C 1331: 87tr
-
07-14-2015, 03:01 PM #9Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Em cảm ơn các anh chị ạ
-
07-24-2015, 04:36 AM #10Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
+Thuế Vãng lai ngoại tỉnh 2%: xin tờ giấy rút vốn của chủ đầu tư về kê khai phụ lục Mẫu 05/GTGT phần mềm sẽ tự động nhảy sang chỉ tiêu [39 ] của tờ khai thuế GTGT
Nợ TK 33311/ Có TK 131 =3 triệu
+Kết chuyển VAT được khấu trừ:
Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 => lấy phát sinh 33311
Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 < phát sinh 33311 => lấy đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331
=> Nguyên tắc là cái nào có giá trị thấp hơn thì lấy giá trị nhỏ
-Nếu doanh nghiệp áp dụng theo phương pháp tính thuế GTGT được khấu trừ:
PS Nợ Tk 1331=100 triệu
PS Có TK 33311=90 triệu
= > Kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ:
Nợ TK 33311/ có TK 1331=90 triệu
= > Số dư cuối năm của Nợ TK 1331=100 triệu – 90 triệu = 10 triệu
- Số dư Nợ TK 33311= 3 triệu
- Số liệu của tờ khai thuế GTGT sẽ là chỉ tiêu [43] = 13 triệu
Sẽ xảy ra sư chênh lệch tạm thời giữa tờ khai Thuế GTGT hàng kỳ so với số dư trên sổ sách kế toán
Volkswagen Touareg được nhập cảng từ nhà máy Bratislava ở Slovakia, nơi duy nhất lắp ráp mẫu xe này, cùng với sản phẩm hạng sang Audi Q7 và Porsche Cayenne. Bộ ba sản phẩm lovense lush "anh em" là...
SUV "khủng bố" chiếm thế phân khúc xe sang cho phái mạnh