Chủ đề: thuế TNDN miễn giảm ??
-
05-30-2012, 02:37 AM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
thuế TNDN miễn giảm ??
tình hình là ntn : cty e lợi nhuận trc thuế là 100t thuế xuất TNDN là 25% thuế TNDN =100*0.25=25t
theo thông tư mới thì đc miễn giảm 30% =25*0.3=7.5t thuế TNDN còn phải nộp là 25-7.5=17.5t lợi nhậu sau thuế là 82.5t e ghi tất cả các cái đó vào BCTC : lợi nhuận trc thuế 100t, chi phí thuế TNDN 17.5t, lợi nhuận sau thuế 82.5t nộp cho các a CCT và bị các a ấy trả lại, hỏi mãi họ bảo miễn giảm chỉ ghi trên QT thuế TNDN thôi, còn BCTC vẫn phải nhập:LN trc thuế 100t, chi phí thuế TNDN 25t, lợi nhuận sau thuế 75t, e thắc mắc quá như thế có đúng không, có bác nào rơi vào tình huống này chưa, các bác làm BCTC thì làm theo cách nào ?? help me:khakha:View more random threads:
- mọi người kiể tra giúp e cái báo cáo tài chính năm 2011 này với ạ.
- Báo cáo tài chính kết chuyển lỗ lãi, hạch toán 8211,8212
- cách gửi báo cáo tài chính cuối năm qua mạng
- Báo cáo Tài Chính Năm
- Help help quyết toán thuế thu nhập cá nhân?
- báo cáo lưu chuyển tiền tệ
- Kế hoạch chuyển lỗ?
- NỘI DUNG TRÊN BÌA SỔ KẾ TOÁN
- Báo cáo TC sai
- Hướng dẫn làm báo cáo tài chính
-
06-01-2012, 07:06 AM #2Silver member
- Ngày tham gia
- Oct 2015
- Bài viết
- 9
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Thế bạn có thử hỏi các anh ấy việc số thuế phải nộp trên tờ khai chênh lệch với số thuế phải nộp trên sổ sách kế toán sẽ được xử lý như thế nào không .
-
06-01-2012, 03:04 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Với việc được miễn giảm 30% thuế TNDN, ta có thể ghi sổ kế toán theo 2 cách :
+ C1 : (ghi nhận chi phí thuế TNDN sau khi được miễn giảm)
Ghi nhận chi phí thuế TNDN : Nợ TK 911/821 : 17.5
Ghi nhận lợi nhuận T.Kỳ : Nợ TK 911/421 : 82.5
Thuế TNDN phải nộp T.kỳ : Nợ TK 821/3334 : 17.5
+ C2 : (ghi nhận chi phí thuế TNDN trước khi được miễn giảm)
Ghi nhận chi phí thuế TNDN : Nợ TK 911/821 : 25
Ghi nhận lợi nhuận T.Kỳ : Nợ TK 911/421 : 75
Thuế TNDN phải nộp T.kỳ : Nợ TK 821/3334 : 25
Thuế TNDN được miễn giảm : Nợ TK 3334/421: 7.5
Cách 1 sẽ cho ra BCTC như bạn đang làm, cách 2 là cách mà cán bộ thuế yêu cầu, cả 2 cách về bản chất đâu có gì khác nhau nên tôi không hiểu vì sao họ lại yêu cầu như vậy. Thôi thì nếu họ cứ nhất quyết như thế thì làm theo cách 2 rồi nộp lại BCTC điều chỉnh cho họ chứ biết sao bây giờ
-
06-01-2012, 04:10 PM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 11
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Sao kỳ nhỉ mình kũng lam như bạn mà ngta có nói gì đâu.hix
-
06-01-2012, 05:04 PM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 20
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Gửi bởi duytrandg
-
06-21-2012, 06:06 PM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Mình ko làm miễn giảm thuế TNDN, giờ mình làm bổ sung nộp có được ko nhi?
-
06-21-2012, 06:12 PM #7Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Nộp bổ sung, thay thế thì lúc nào cũng được K có hạn nộp
-
06-21-2012, 10:03 PM #8Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Trước đây mình ko làm miễn giảm, nếu giờ làm giảm số thuế phải nộp xuống so với BC cũ thì liệu họ có chấp nhận ko nhỉ? Lúc mình làm BC mình đang nghĩ sinh nên mình ko cập nhật được thông tin miễn giảm. Giờ đọc bài này mình mới biết.
-
06-22-2012, 10:26 PM #9Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 3
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Gửi bởi thienvy
-
06-23-2012, 06:26 PM #10Silver member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 37
Ðề: thuế TNDN miễn giảm ??
Gửi bởi pqhung091965
Ở Hải Phòng, không quá khó để bạn tìm được shop Đồ chơi tình dục nữ, nơi bán các sản phẩm hỗ trợ cho các chị em. Trứng rung ái tình cũng là một trong số những sản phẩm giúp giải tỏa sinh lý cực kỳ...
Chày rung tình yêu Bắc Giang - Phân phối dụng cụ tình yêu cho nữ