bảng cân đối và tờ khai thuế không khớp

[AllisOne-04]

Mình có trường hợp thế này nhờ các bạn giúp mình nhé!
Cty mình T04 có nhập lô hàng Cty A, sau dó xuất bán cho cty B nhưng do ai chất lượng bị trả về 1/2 lô hàng.
khi nhận lại hàng bị trả lại :
Nợ TK 531
Nợ TK 3331:
Có TK131
Giá vốn:
Nợ TK 156
Có TK 632
khi xuất trả hàng cho ty A mình có xuất hóa đơn nên định khỏan :
Nợ TK 331A:
Có TK 156
Có TK 133
Vậy hóa đơn mình xuất trả lại hàng cho cty A khi lên bảng kê mình kê vào bảng kê bán ra phải ko? nếu vậy số thuế mình phải nộp tăng lên còn trong bảng cân đối số thuế phải nộp giảm?Mình so sánh số tiền thuế trên bảng kê và trên bảng cân đối không khớp nhau.Nhờ các bạn hướng dẫn mình với nhé, Cảm ơn nhiều!

View more random threads:

• sổ kế toán
• Xin mẫu công văn, thông tư quy định về công tác phí cho nhân viên công ty
• hoạch toán hàng về trước hóa đơn về sau
• phân bổ công cụ 2 lần
• Mấy anh chị giúp e cái này với:Em nộp tờ khai không đước.
• Cách hạch toán chi phí lãi vay không đủ điều kiện được trừ năm 2016
• xuất dùng nội bộ
• Hóa đơn bán hàng
• Bắt đầu làm một kế toán tônge hợp như thế nào ?
• kep-lưu trữ chứng từ kế toán !

[thuyxu]

Ðề: bảng cân đối và tờ khai thuế không khớp

Mình có trường hợp thế này nhờ các bạn giúp mình nhé!
Cty mình T04 có nhập lô hàng Cty A, sau dó xuất bán cho cty B nhưng do ai chất lượng bị trả về 1/2 lô hàng.
khi nhận lại hàng bị trả lại :
Nợ TK 531
Nợ TK 3331:
Có TK131
Giá vốn:
Nợ TK 156
Có TK 632
khi xuất trả hàng cho ty A mình có xuất hóa đơn nên định khỏan :
Nợ TK 331A:
Có TK 156
Có TK 133
Vậy hóa đơn mình xuất trả lại hàng cho cty A khi lên bảng kê mình kê vào bảng kê bán ra phải ko? nếu vậy số thuế mình phải nộp tăng lên còn trong bảng cân đối số thuế phải nộp giảm?Mình so sánh số tiền thuế trên bảng kê và trên bảng cân đối không khớp nhau.Nhờ các bạn hướng dẫn mình với nhé, Cảm ơn nhiều!

Hóa đơn khi xuất trả lại hàng cho cty A bạn kê khai vào bảng kê mua vào và khai số âm (-) cho nó thì số thuế mơi cân.

[minhtien123]

Ðề: bảng cân đối và tờ khai thuế không khớp

Hóa đơn khi xuất trả lại hàng cho cty A bạn kê khai vào bảng kê mua vào và khai số âm (-) cho nó thì số thuế mơi cân.

bác ơi. hình như xuất hoá đơn trả lại cho người bán thì phải kê khai vào bảng kê bán ra chứ ạ???:khonghiu:

Công ty bạn là CTy TM àh?Nếu vậy khi nhận lại hoá đơn trả lại hàng bạn kê vào bảng kê mua vào và khi xuất HD trả lại bạn ke vào bảng kê bán ra.

[akzhoan]

Ðề: bảng cân đối và tờ khai thuế không khớp

bác ơi. hình như xuất hoá đơn trả lại cho người bán thì phải kê khai vào bảng kê bán ra chứ ạ???:khonghiu:

Khi bạn nhận lại hóa đơn trả lại hàng thì bạn mới kê vào bảng kê bán ra theo số âm (-) để làm giảm số thuế GTGT đầu ra phải nộp.

Còn khi bạn xuất hóa đơn trả lại hàng thì phải kê vào bảng kê mua vào theo số âm (-) để làm giảm thuế thuế GTGT đầu vào được khấu trừ. Nếu muốn thì bạn cũng có thể kê vào bảng kê bán ra theo số âm (-) nhưng như thế thì không đúng lắm, bởi nếu bạn kê âm như thế thì vô hình chung thuế doanh thu và thuế GTGT đầu ra trong kỳ bị giảm mà thực chất có phải bị giảm đâu???

[buiminhphuong]

Ðề: bảng cân đối và tờ khai thuế không khớp

Khi công ty B trả lại hàng cho cty bạn họ cũng phải xuất trả hoá đơn chứ. Như vậy thì khi nhận được hoá đơn của Cty B thì bạn kê thuế vào bảng kê mua vào, còn khi xuất hàng trả cho Cty A thì bạn kê thuế vào bảng kê bán ra. Hai khoản thuế cùng kê khai và khấu trừ cho nhau thì k bị lệch.