HELP ME!!! giúp em kế toán ngân hàng với anh chị ơi!!^^

[chucvn]

Anh chị nào rành về kế toán ngân hàng, giúp em với nhé!!:xinchao:
Em có nghiệp vụ sau cần định khoản, nhưng em không biết định khoản như thế nào:
Công ty A đề nghị trích tiền từ TK tiền gửi không kỳ hạn để trả nợ (gốc+lãi) kỳ 3 của 1 hợp đồng tín dụng A123 vay ngày 05/03/N, thời hạn vay 12 tháng, số tiền 120tr, lãi suất 18%/năm, khách hàng và ngân hàng thỏa thuận ngày 05 hàng tháng hoàn trả nợ gốc đều, lãi tính theo dư nợ thực tế. Biết kỳ 2 khách hàng chưa thanh toán. Lãi suất quá hạn = 150% Lãi suất trong hạn.

View more random threads:

• kế toán ngân hàng
• các anh/ chị / bạn giúp mình về kế toán ngoại tệ
• CÓ AI ĐÃ TỪNG THI VÀO BIDV K?
• kế toán ngân sách và nghiệp vụ kho bạc nhà nước
• nghiệp vụ đồng bảo lãnh
• so sánh hạch toán kế toán DN và NH
• ẢNH HƯỞNG CỦA VIỆC THAY ĐỔI TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI
• xin số tài khoản nộp thuế quận Bình Tân
• kế toán trong ngân hàng
• Thanh toán qua ngân hàng!

[TruongTamPhong]

Ðề: HELP ME!!! giúp em kế toán ngân hàng với anh chị ơi!!^^

công thức tính nợ và lãi trả đều: A = (Vx i)/(1-(1+i)^-n thế vào công thức ta tìm dc gốc và lãi hàng tháng
A = 120 x 18%/12/(1-(1+18%/12)^-12 = 11.001.599 đ
Sau đó bạn lập bảng tính Nợ cho khách hàng
Dư nợ gốc 120,000,000
số tiền trả hàng tháng 11,001,599

tháng Số tiền lãi + gốc hàng tháng Dư Nợ gốc Tiền lãi hàng tháng tiền gốc hàng tháng
1 11,001,599 110,798,401 1,800,000 9,201,599
2 11,001,599 101,458,778 1,661,976 9,339,623
3 11,001,599 91,979,060 1,521,882 9,479,717
4 11,001,599 82,357,147 1,379,686 9,621,913
5 11,001,599 72,590,905 1,235,357 9,766,242
6 11,001,599 62,678,169 1,088,864 9,912,736
7 11,001,599 52,616,743 940,173 10,061,427
8 11,001,599 42,404,395 789,251 10,212,348
9 11,001,599 32,038,862 636,066 10,365,533
10 11,001,599 21,517,845 480,583 10,521,016
11 11,001,599 10,839,014 322,768 10,678,831
12 11,001,599 (0) 162,585 10,839,014
Hàng lệch nên bạn sắp xếp lại nhé. có thể tất cả số liệu trên bạn ko biết từ dâu ra nếu cần thì tôi gửi cho bạn qua mail. Mail của tôi: nguyenminhquan287@gmail.com tôi gửi cho bạn file excel
ko biết là ngân hàng có dự thu hay ko. nếu có thì bạn hạch toán vào tk 3941, nếu ko có thì hạch toán thẳng vào thu nhập ( lãi) tk 702. tôi ví dụ là dã dự thu vào cuối tháng.
vào tháng 2, công ty chưa thanh toán nên Ngân hàng sẽ hạch toán vào :
Nợ 809: 1661976
Có 3941: 1661976
nhập 941: lãi quá hạn 1661976
Nợ 2122: 9339623
Có 2121: 9339623
đến 5/3: ngân hàng thu Nợ gốc và lãi tháng 2 luôn:
thu lãi
Xuất 941: 1661976
Nợ 4211: 1661976
Có 809: 1661976
thu gốc
Nợ 4211: 9339623
Có 2122: 9339623
thu lãi quá hạn,( doanh thu khác)=1661976*50% =830998
Nợ 1011/4211:830998
Có 7...:830998
thu Nợ và lãi tháng 3 đây:
Nợ 4211:11001599
Có 2121: 9479717
Có 3941: 1521882