Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

[dinhduongchobe]

Chào cả nhà. Có vấn đề mong cả nhà chỉ giúp. do mình mới làm thuế nên chưa có nhiều thời gian nghiên cứu. cảm ơn cả nhà.
Trong tháng 12/2012 hóa đơn qua bản fax có tiền thuế đầu vào là: 5.000.000đ. kế toán đã kê khai tháng 12/2012.
Sang tháng 01/2013 bản gốc của nó về nhưng kế toán quên không kẹp vào tháng 12/2012 mà lại kê tiếp sang tháng 01/2013.
Kết quả là đã kê trùng lắp 02 lần.
Khi làm bc thuế tháng 03/2013 mới phát hiện ra
Bây giờ mình muốn điều chỉnh giảm
Phải làm sao đây?
Chỉ giúp mình với.(Chi tiết một chút nha)
Cảm ơn cả nhà

View more random threads:

• thất lạc giấy tờ báo cáo thuế
• báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn
• Gỡ bỏ thông báo phát hành hóa đơn sai trên trang nhận tờ khai
• Quy định về nộp Thuế qua mạng 2013
• Có ai giúp đỡ mình lập tờ khai bổ sung mẫu KHBS không ?
• Số tài khoản kho bạc Hai bà trưng
• SAI sot khi khai thuế gtgt năm 2013 gườ xử lý thế nào? mọi người giúp em với
• Viết sai số tiền của HĐ GTGT
• Kê khai thuế Khi đã nộp thuế hay khi có thông báo thuế
• khai sai chỉ tiêu 23

[dangnguyencctv]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

vậy giờ bạn làm lại tờ khai tháng 1/2013 đi.

[khaseven]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Vậy là làm lại tờ khai tháng 1/2013 chứ không làm điều chỉnh giảm hả bạn?

[tranchung1357]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Em là thành viên mới, các anh chị giúp em cách đăng bài viết mới nhé!

[vietglobal]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Làm tờ khai bổ sung cho tháng 1, bỏ đi cái phần khai hóa đơn đó. Nghĩa là sẽ tăng thêm thuế phải nộp của tháng 1 là 5tr.
Làm sớm đi bạn, trể 1 ngày là bị phạt 1 ngày đó.

[ThuyGa]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Lam to khai BS cua T3 thue PN tang 5tr

[dunk90]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Theo em được biết thì tờ khai điều chỉnh ở T1 và điều chỉnh giảm thuế được khấu trừ ở T3 xuống nữa chị ah.

Chào cả nhà. Có vấn đề mong cả nhà chỉ giúp. do mình mới làm thuế nên chưa có nhiều thời gian nghiên cứu. cảm ơn cả nhà.
Trong tháng 12/2012 hóa đơn qua bản fax có tiền thuế đầu vào là: 5.000.000đ. kế toán đã kê khai tháng 12/2012.
Sang tháng 01/2013 bản gốc của nó về nhưng kế toán quên không kẹp vào tháng 12/2012 mà lại kê tiếp sang tháng 01/2013.
Kết quả là đã kê trùng lắp 02 lần.
Khi làm bc thuế tháng 03/2013 mới phát hiện ra
Bây giờ mình muốn điều chỉnh giảm
Phải làm sao đây?
Chỉ giúp mình với.(Chi tiết một chút nha)
Cảm ơn cả nhà

[noithatvanphong]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Như của bạn có thể xảy ra 3 trường hợp:

TH1: Làm giảm số thuế được khấu trừ của tháng 1/2013 thì bạn lập tờ khai bổ sung cho tháng 1 và bạn điều chỉnh vào tờ khai của tháng tiếp theo bạn khai (chưa nộp tháng 3 thì điều chỉnh vào tháng 3) (kê khai điều chỉnh vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước). Hồ sơ gồm:
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ 5 triệu đồng của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 1/2013;
- Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ 5 triệu đồng;

TH2: Làm tăng số thuế phải nộp của tháng 1/2013 thì bạn lập tờ khai bổ sung cho tháng 1 và mang 5tr tiền thuế + tiền phạt chậm nộp tự tính đi nộp luôn. Hồ sơ gồm:
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm tăng số thuế GTGT phải nộp 5 triệu đồng của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 1/2013;
- Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh làm tăng thuế GTGT phải nộp 5 triệu đồng.

TH3: Làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ đồng thời làm tăng số thuế GTGT phải nộp (giả sử tháng 1 bạn kê khai còn được khấu trừ 3tr chuyển sang tháng 2 thì nay điều chỉnh giảm số thuế GTGT không được khấu trừ là 5tr, dẫn tới tờ khai thuế tháng 1/2013 của bạn phải nộp 2tr) thì đối với số thuế GTGT phải nộp tăng thêm 2 triệu, bạn phải nộp thuế, tính phạt nộp chậm; đối với số thuế GTGT 3 triệu đồng không được khấu trừ được điều chỉnh vào tờ khai thuế GTGT của tháng tiếp theo bạn khai (chưa nộp tháng 3 thì điều chỉnh vào tháng 3) (kê khai điều chỉnh vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước).
- Đối với việc điều chỉnh làm tăng số thuế GTGT phải nộp của tháng 1/2013 là 2 triệu đồng: bạn kê khai bổ sung, điều chỉnh để nộp thuế 2 triệu đồng và tính phạt nộp chậm. Hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh nộp cho cơ quan thuế gồm:
+ Bản giải trình bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS của kỳ kê khai thuế GTGT điều chỉnh tháng 1/2013;
+ Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp 2 triệu đồng;
- Đối với việc điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT khấu trừ của tháng 1/2013 là 3 triệu đồng: bạn điều chỉnh vào tờ khai thuế GTGT của tháng tiếp theo bạn khai (chưa nộp tháng 3 thì điều chỉnh vào tháng 3). Hồ sơ kê khai thuế GTGT tháng 3/2013, bạn nộp cho cơ quan thuế có kèm theo bản sao: Bản giải trình bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS của kỳ kê khai thuế GTGT điều chỉnh tháng 1/2013 và Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh đã nộp trước đây.

[sanxuattudien]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Như của bạn có thể xảy ra 3 trường hợp:

TH1: Làm giảm số thuế được khấu trừ của tháng 1/2013 thì bạn lập tờ khai bổ sung cho tháng 1 và bạn điều chỉnh vào tờ khai của tháng tiếp theo bạn khai (chưa nộp tháng 3 thì điều chỉnh vào tháng 3) (kê khai điều chỉnh vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước). Hồ sơ gồm:
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ 5 triệu đồng của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 1/2013;
- Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ 5 triệu đồng;

TH2: Làm tăng số thuế phải nộp của tháng 1/2013 thì bạn lập tờ khai bổ sung cho tháng 1 và mang 5tr tiền thuế + tiền phạt chậm nộp tự tính đi nộp luôn. Hồ sơ gồm:
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm tăng số thuế GTGT phải nộp 5 triệu đồng của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 1/2013;
- Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh làm tăng thuế GTGT phải nộp 5 triệu đồng.

TH3: Làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ đồng thời làm tăng số thuế GTGT phải nộp (giả sử tháng 1 bạn kê khai còn được khấu trừ 3tr chuyển sang tháng 2 thì nay điều chỉnh giảm số thuế GTGT không được khấu trừ là 5tr, dẫn tới tờ khai thuế tháng 1/2013 của bạn phải nộp 2tr) thì đối với số thuế GTGT phải nộp tăng thêm 2 triệu, bạn phải nộp thuế, tính phạt nộp chậm; đối với số thuế GTGT 3 triệu đồng không được khấu trừ được điều chỉnh vào tờ khai thuế GTGT của tháng tiếp theo bạn khai (chưa nộp tháng 3 thì điều chỉnh vào tháng 3) (kê khai điều chỉnh vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước).
- Đối với việc điều chỉnh làm tăng số thuế GTGT phải nộp của tháng 1/2013 là 2 triệu đồng: bạn kê khai bổ sung, điều chỉnh để nộp thuế 2 triệu đồng và tính phạt nộp chậm. Hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh nộp cho cơ quan thuế gồm:
+ Bản giải trình bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS của kỳ kê khai thuế GTGT điều chỉnh tháng 1/2013;
+ Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp 2 triệu đồng;
- Đối với việc điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT khấu trừ của tháng 1/2013 là 3 triệu đồng: bạn điều chỉnh vào tờ khai thuế GTGT của tháng tiếp theo bạn khai (chưa nộp tháng 3 thì điều chỉnh vào tháng 3). Hồ sơ kê khai thuế GTGT tháng 3/2013, bạn nộp cho cơ quan thuế có kèm theo bản sao: Bản giải trình bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS của kỳ kê khai thuế GTGT điều chỉnh tháng 1/2013 và Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 đã điều chỉnh đã nộp trước đây.

bạn ơi minh cung đang gặp phải trường hợp này vậy b cho mình xin sđt để mình hỏi cụ thể được không vậy

[tungloiloi1]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế trên 3.1.6

Tiện đây mình hỏi chút, kì trước công ty xuất hóa đơn vượt quá định mức còn nợ thuế 43 triệu, mình muốn kê luôn vào tờ khai lần này thì làm nhue thế nào