-
09-11-2010, 02:48 PM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Có huỷ hoá đơn trường hợp này được ko? và khai điều chỉnh như thế nào?
Xin cả nhà cho ý kiến trường hợp này nhé.
- Cty B là đại lý của cty A. Do hàng kém chát lượng tháng 01/2010 cty B xuất HĐ trả hàng lại cho cty A và B đã khai thuế HĐ này. Nhưng B vẫn chưa gửi trả được hàng do chưa thu hồi đủ từ các cửa hàng nhỏ lẻ.
- Đến 09/2010, cty B mới chuyển trả được hàng. Lúc này cty A trả lại HĐ đã xuất do trước đó A chưa đưa vào hạch toán vì chưa có hàng trả. Nay nếu đưa vào sẽ ko được khấu trừ thuế đầu vào. Và Cty A yêu cầu cty B xuất lại HĐ khác có nội dung giống như củ và chỉ khác ngày tháng thôi.
Vậy cho mình hỏi:
+ Đối với trường hợp này Cty B có thể lập BB huỷ HĐ với cty A và sử dụng mẫu 01-3/GTGT để khai điều chỉnh giảm thuế vào chỉ tiêu 37 trên TK GTGT tháng 09/2010 có được hay không?
+ Nếu như không được thì Cty B phải xử lý trường hợp này như thế nào.
+ Có Văn bản nào quy định về trường hợp này hay không?
Rất mong cả nhà giúp ý kiếnView more random threads:
- kế toán cty chế biến lâm sản!!!
- mặt hàng gas với giá trị trên 300 nghìn
- Viết sai số tiền trên HD
- Giá ghi trên HĐ GTGT
- Thuế GTGT được khấu trừ
- TSCĐ được khấu trừ như thế nào?
- Vết hóa đơn GTGT đơn giá bán cao hơn giá niêm yết tại công ty có sao không??
- Thuế suất của các ngành nghề
- Có được khấu trừ thuế trong trường hợp này ko?
- Thuế GTGT thanh lý TSCĐ cầm cố
-
09-11-2010, 02:53 PM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Có huỷ hoá đơn trường hợp này được ko? và khai điều chỉnh như thế nào?
Gửi bởi anhlinhnth
-
09-11-2010, 03:26 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Có huỷ hoá đơn trường hợp này được ko? và khai điều chỉnh như thế nào?
Gửi bởi Linh_suchuoi
Vậy nên anh Linh_suchuoi bảo B sai và B phải huỷ HĐ thì theo tôi vẫn chưa được hợp lý lắm phải không ạh.
-
09-11-2010, 03:34 PM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Có huỷ hoá đơn trường hợp này được ko? và khai điều chỉnh như thế nào?
Gửi bởi anhlinhnth
-
09-11-2010, 03:44 PM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 6
Ðề: Có huỷ hoá đơn trường hợp này được ko? và khai điều chỉnh như thế nào?
Nguyên văn bởi anhlinhnth
Cty A cũng không đúng trong trường hợp này vì nếu không hạch toán thì phải trả ngay HĐ để B xử lý chứ. Chỉ đến khi không được khấu trừ thuế mới trả lại HĐ. Vậy trường hợp này nếu huỷ xuất lại HĐ khác thì coi như là tạo điều kiện cho nhau được khấu trừ số thuế này rồi.
Vậy nên anh Linh_suchuoi bảo B sai và B phải huỷ HĐ thì theo tôi vẫn chưa được hợp lý lắm phải không ạh.
bên a cũng sai khi nhận hóa đơn trả lại mà không nhận được hàng trả lại.hóa đơn này cũng như la hóa đơn gtgt đầu vào của bên a nên vẫn kê khai trong bảng kê mua vào nhưng kê số âm thôi, bây giờ thì hết hạn kê khai rồi nên không được khấu trừ thuế này đâu
Sự ra đời của các thiết bị công nghệ – khoa học tiền tiến đã tạo tiền đề thúc đẩy nền kinh tế, từng lớp phát triển hơn. Những thiết bị, ứng dụng này tương trợ con người giải quyết công việc mau...
Bàn luận nhiều tác động tích cực của công nghệ thông tin cho con người