Định khoản thuế GTGT thế nào?

[thomtomtit]

Các mem giúp tôi nghiệp vụ này nhé.

Trong BCTC năm 2008 kế toán để dư nợ TK 3331, tức là nhà nước vẫn nợ tiền thuế GTGT doanh nghiệp. Xảy ra trường hợp này là do trong năm 2008 kế toán làm sai tờ khai thúe dẫn đến phải nộp thúe GTGT sau từng lần phát sinh số phải nộp trên TKThuế. Nhưng cuối năm 2008 làm BCTC phát hiện ra sai TKT , kế toán làm theo đúng hoá đơn chứng từ thì cuối năm 2008 thuế là kháu trừ chứ không có phải nộp tháng nào thuế GTGT>>>>> Dẫn đến số thuế đã nộp 2008 là số không phải nộp mà kế toán đã nộp rồi>>>> Bị dư nợ TK 3331 trên BCTC

Sau đó năm 2009 có Tháng 4, tháng 10, tháng 12 phát sinh thuế GTGT phải nộp. Kế toán đã nộp cho T4 và T10. T12 phát sinh thuế GTGT phải nộp là 20triệu sang đến T1/2010 mới nộp. Vậy trên BCTC 2009 phải thể hiện con số 20tr dư có trên TK3331 để sang T1/2010 nộp.

Nhưng tôi không hiểu. Bản thân TK 3331 trên BCTC 2009 số dư đầu kỳ là dư nợ. Trong năm 2009 không có xử lý gì. Và cuối năm phát sinh T12 phải nộp thuế 20tr.
Vậy tôi phải để TK 3331 vừa dư nợ? Vừa dư có sao? Tôi không hiểu
làm ơn xử lý giùm tôi!
Thanks!

View more random threads:

• Kê khai thuế GTGT đầu ra.
• Những mặt hàng nào sẽ thay đổi thuế suất GTGT
• vận chuyển thuê của Cty xây lắp có được giảm 50% VAT?
• giúp em với
• Hóa đơn GTGT đầu vào sai thuế, Help me !!!
• bi mat hd gtgt dau vao
• Thắc mắc về Hóa đơn
• Ở ĐÂU BÁN HDGTTT
• Thuế GTGT Hàng hoá sử dụng nội bộ
• Kê khai thiếu HĐ đầu ra không chịu thuế

[tranngoan]

Ðề: Định khoản thuế GTGT thế nào?

Khi trên tờ khai thuế bị sai do nhập nhầm đến khi phát hiện phải làm tờ khai điều chỉnh để cân đối lại số thuế phải nộp hoặc số thuế được khấu trừ. Do vậy bạn cần làm tờ khai bổ xung để điều chỉnh lại thuế GTGT sau đó định khoản thế nào thì xử lý tiếp.Thân!

[lacdasaysua]

Ðề: Định khoản thuế GTGT thế nào?

Khi trên tờ khai thuế bị sai do nhập nhầm đến khi phát hiện phải làm tờ khai điều chỉnh để cân đối lại số thuế phải nộp hoặc số thuế được khấu trừ. Do vậy bạn cần làm tờ khai bổ xung để điều chỉnh lại thuế GTGT sau đó định khoản thế nào thì xử lý tiếp.Thân!

Từ năm 2007, 2008 giờ vẫn làm điều chỉnh sao bạn? Nó bị lung tung hết cả lên rồi. Tôi vẫn chưa tìm được giảp pháp tối ưu.
Giúp tôi!

[dudung94]

Ðề: Định khoản thuế GTGT thế nào?

Từ năm 2007, 2008 giờ vẫn làm điều chỉnh sao bạn? Nó bị lung tung hết cả lên rồi. Tôi vẫn chưa tìm được giảp pháp tối ưu.
Giúp tôi!

:roile:Đúng ra sau khi phát hiện sai sót bạn nên làm lại điều chỉnh vào đầu năm 2009 và bạn phải làm thủ tục hàon thuế gửi lên cơ quan thuế nữa.nhưng jo bạn làm BC TC năm 2009 thì bạn lấy số lớn mà trừ số bé.còn lại số dư bên nào thì ghi nhận dư cuối kỳ.nếu phát sinh thuế phải nộp nũă thì bạn làm viêc với người trực tiếp quản lý thuế đơn vị bạn để diều chỉnh giữa khảon đã nộp thừa năm trước với số phải nộp năm nay xem có được đối trừ ko.nếu ko nữa thì bạn phải nộp thuế năm nay còn năm truóc xem như bạn mất tiền thui.chúc bạn thành công./.

[camtuseotop1]

Ðề: Định khoản thuế GTGT thế nào?

Bạn không thê vừa ghi nợ vừa ghi có TK 3331 được vì vậy bạn nên ra thuế để được từ vấn việc hoàn thuế do sia sót trong năm 2008 và điều chỉnh trong năm 2009. Nhưng theo mình thì khả năng đươck điều chỉnh là rất thấp vì vậy bạn nên hỏi lại ý kiến xếp của mình nếu chịu để mất thì ok nhưng nếu ko thì bạn phải làm tờ điều chỉnh cho năm 2008 tyiếp đến là điều chỉnh cho năm 2009 rồi mang lên thuế hỏi trước khi nộp nhé. chúc bạn có hướng giải quyếtd tốt nhất. Tối ưu nhất là bạn nên xin nich của bác Tiger và hỏi bác ấy trước là hay nhất

[ykhoapasteur]

Ðề: Định khoản thuế GTGT thế nào?

:xinloinhe: cúng khó nhỉ . ai nghĩ giùm với

[giangmaster1412]

Ðề: Định khoản thuế GTGT thế nào?

Các mem giúp tôi nghiệp vụ này nhé.

Trong BCTC năm 2008 kế toán để dư nợ TK 3331, tức là nhà nước vẫn nợ tiền thuế GTGT doanh nghiệp. Xảy ra trường hợp này là do trong năm 2008 kế toán làm sai tờ khai thúe dẫn đến phải nộp thúe GTGT sau từng lần phát sinh số phải nộp trên TKThuế. Nhưng cuối năm 2008 làm BCTC phát hiện ra sai TKT , kế toán làm theo đúng hoá đơn chứng từ thì cuối năm 2008 thuế là kháu trừ chứ không có phải nộp tháng nào thuế GTGT>>>>> Dẫn đến số thuế đã nộp 2008 là số không phải nộp mà kế toán đã nộp rồi>>>> Bị dư nợ TK 3331 trên BCTC

Sau đó năm 2009 có Tháng 4, tháng 10, tháng 12 phát sinh thuế GTGT phải nộp. Kế toán đã nộp cho T4 và T10. T12 phát sinh thuế GTGT phải nộp là 20triệu sang đến T1/2010 mới nộp. Vậy trên BCTC 2009 phải thể hiện con số 20tr dư có trên TK3331 để sang T1/2010 nộp.

Nhưng tôi không hiểu. Bản thân TK 3331 trên BCTC 2009 số dư đầu kỳ là dư nợ. Trong năm 2009 không có xử lý gì. Và cuối năm phát sinh T12 phải nộp thuế 20tr.
Vậy tôi phải để TK 3331 vừa dư nợ? Vừa dư có sao? Tôi không hiểu
làm ơn xử lý giùm tôi!
Thanks!

mấy pác có kinh nghiệm xử lý giùm em vụ này với ah. Em thấy chưa có đáp án tối ưu
Giúp em với!