Xử lý thuế GTGT đầu vào quên kê khai?

[isoftco.marketing]

Mọi người cho minh hỏi, Cty minh co hai hoa đơn mua hàng trong cùng tháng, có giá trị tổng: 325,714,285 trong đó tiền thuế GTGT: 16,285,715 . Nhung khong biet gi lý do gi mà kế toán trước không báo cáo thuế, đến nay thi đã quá hạn kê khai. Vậy đến thời điểm này mình phải xử lý số thuế đó như thế nào? Định Khoản ra sao? mọi người giúp mình với,mình đang cần sự góp ý của mọi người gấp. Thanks!

View more random threads:

• Tờ khai không khớp với báo cáo tài chính?
• kê khai bổ sung hóa đơn đầu vào tháng 12/2012 của một công ty đã ngừng hoạt động
• Cần các anh chị đã làm kế toán chỉ giúp........
• Đình chỉ phát hành hóa đơn GTGT
• Hóa đơn gtgt đầu vào có hết hạn khi kê khai theo quý ko?
• HÓA ĐƠN VAT
• trên tờ khai có được ghi giá trị âm ko
• Nộp tờ khai đối với cty mới thành lập!
• Kê khai sai thuế ở chỉ tiêu 23, cách điều chỉnh?
• Hóa đơn GTGT đầu ra ghi trùng ngày

[Chickense]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Mọi người cho minh hỏi, Cty minh co hai hoa đơn mua hàng trong cùng tháng, có giá trị tổng: 325,714,285 trong đó tiền thuế GTGT: 16,285,715 . Nhung khong biet gi lý do gi mà kế toán trước không báo cáo thuế, đến nay thi đã quá hạn kê khai. Vậy đến thời điểm này mình phải xử lý số thuế đó như thế nào? Định Khoản ra sao? mọi người giúp mình với,mình đang cần sự góp ý của mọi người gấp. Thanks!

1/ Bạn xem lại ngày ghi trên hoá đơn, vì thời hạn kê hoá đơn đầu vào là 6 tháng. Nếu chưa quá hạn vẫn kê khai được.
2/ Bạn xem lại hoá đơn của bạn hình thức thanh toán là gì vì hoá đơn của bạn có giá trị > 20 triệu nếu chi trả bằng tiền mặt sẽ không được khấu trừ thuế, có thể vì vậy kế toán không kê khai.
Thân!

[remcuaminhdang]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Mọi người cho minh hỏi, Cty minh co hai hoa đơn mua hàng trong cùng tháng, có giá trị tổng: 325,714,285 trong đó tiền thuế GTGT: 16,285,715 . Nhung khong biet gi lý do gi mà kế toán trước không báo cáo thuế, đến nay thi đã quá hạn kê khai. Vậy đến thời điểm này mình phải xử lý số thuế đó như thế nào? Định Khoản ra sao? mọi người giúp mình với,mình đang cần sự góp ý của mọi người gấp. Thanks!

Nếu đã quá hạn kê khai thì đưa vào chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ.
N642,642,632...
C111,112,331...

[thuvov]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Mọi người cho minh hỏi, Cty minh co hai hoa đơn mua hàng trong cùng tháng, có giá trị tổng: 325,714,285 trong đó tiền thuế GTGT: 16,285,715 . Nhung khong biet gi lý do gi mà kế toán trước không báo cáo thuế, đến nay thi đã quá hạn kê khai. Vậy đến thời điểm này mình phải xử lý số thuế đó như thế nào? Định Khoản ra sao? mọi người giúp mình với,mình đang cần sự góp ý của mọi người gấp. Thanks!

số thuế đó bạn ko được khấu trừ vì đã quá hạn kê khai.cho hoalan_chi hỏi 2 hóa đơn đó tháng mấy?

[longcheng]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

2/ Bạn xem lại hoá đơn của bạn hình thức thanh toán là gì vì hoá đơn của bạn có giá trị > 20 triệu nếu chi trả bằng tiền mặt sẽ không được khấu trừ thuế, có thể vì vậy kế toán không kê khai.
Thân!

Hóa đơn GTGT không được khấu trừ thuế thì cộng tiền thuế vào tiền hàng hoặc cho vào chi phí. Hóa đơn GTGTđó vẫn kê khai thuế bình thường, phần tiền thuế để trống nhé Red.

[dqua99]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Mọi người cho minh hỏi, Cty minh co hai hoa đơn mua hàng trong cùng tháng, có giá trị tổng: 325,714,285 trong đó tiền thuế GTGT: 16,285,715 . Nhung khong biet gi lý do gi mà kế toán trước không báo cáo thuế, đến nay thi đã quá hạn kê khai. Vậy đến thời điểm này mình phải xử lý số thuế đó như thế nào? Định Khoản ra sao? mọi người giúp mình với,mình đang cần sự góp ý của mọi người gấp. Thanks!

Vì sao kế toán của bạn không kê khai thuế thì bạn xem lại giống như Red nói. Định khoản:
Nợ 156: 325.714.285
Có 112: 325.714.285
Các bạn cho ý kiến!!!

[xinhxinh513]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Bạn vẫn kê khai vào Báo cáo thuế tháng bình thường, nhưng phần thuế VAT bạn ko dc tách ra nữa mà tính tổng giá trị hoá đơn vào phần DT chưa có thuế. Số VAT 16,285,715 này bạn không được khấu trừ mà phải hạch toán vào chi phí giống như bạn nhận hoá đơn trực tiếp vậy. Hạch toán bình thường như mua hàng hoá đơn trực tiếp.

[trungvn2092]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Hóa đơn GTGT không được khấu trừ thuế thì cộng tiền thuế vào tiền hàng hoặc cho vào chi phí. Hóa đơn GTGTđó vẫn kê khai thuế bình thường, phần tiền thuế để trống nhé Red.

Phần thuế cũng vẫn kê trên bảng kê nhưng khi xác định số thuế được khấu trừ chỉ tiêu 23 của tờ khai 01/GTGT thì không cộng vào!

[quan4747]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Mọi người cho minh hỏi, Cty minh co hai hoa đơn mua hàng trong cùng tháng, có giá trị tổng: 325,714,285 trong đó tiền thuế GTGT: 16,285,715 . Nhung khong biet gi lý do gi mà kế toán trước không báo cáo thuế, đến nay thi đã quá hạn kê khai. Vậy đến thời điểm này mình phải xử lý số thuế đó như thế nào? Định Khoản ra sao? mọi người giúp mình với,mình đang cần sự góp ý của mọi người gấp. Thanks!

Nếu hoá đơn quá hạn kê khai 6 tháng bạn kê cũng đựơc, không kê cũng ko sao.

Việc kê khai là để khấu trừ thuế chứ không phải kê khai để hợp thức hóa hoá đơn. Bạn vẫn kê khai bình thường & đưa tất cả vào CO nhé !!

Thân ^^!

[thuylinh2buy]

Ðề: Xử lý thuế GTGT

Vì sao kế toán của bạn không kê khai thuế thì bạn xem lại giống như Red nói. Định khoản:
Nợ 156: 325.714.285
Có 112: 325.714.285
Các bạn cho ý kiến!!!

Chỉ xử lý và hạch toán số tiền thuế GTGT đầu vào kia thôi bạn ơi.

Nếu đã quá hạn kê khai thì đưa vào chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ.
N642,642,632...
C111,112,331...

Trước đây kế toán đã không kê khai thuế cho tờ hóa đơn này thôi, còn việc có hạch toán hay không và hạch toán như thế nào rồi thì giờ phải hạch toán điều chỉnh giảm lại (nếu có) không thì mới phải hạch toán lại bình thường.