Đinh khoan thuế TNDN

[viponline]

Các anh/chi cho e hoi
Cuối năm doanh nghiệp lãi : 30 tr x thuế suất 22% = 6,6tr
Định khoản trong tháng 12 như sau :
1 ) N 8211 / C 3334
2) N 3334/C 111/112 ( khi mang tiền đi đóng thuế )
3) N 911/ C 8211
Vậy số dư bên N 911: 6,6tr thi làm như thế nào ?
Anh / chị vui long hướng dẫn giúp em, thanks các anh/chi

View more random threads:

• Khai thiếu CP trong TK thuế TNDN Q.I, đưa vô quý 2 được không?
• Hỏi về vấn đề thuế TNDN?
• miễn 30% thuế TNDN????
• Có phải kê khai cả phần thuế mà mình nộp hộ đơn vị đưa gia công và đưa ủy thác?
• Lập tờ khai tạm tính, quý I có liên quan đến quý 4?
• HẠCH TOÁN THUẾ THU NHẬP
• tạm tính và nộp thuế TNDN vào thời gian nào với Cty đăng ký năm TC 14 tháng?
• Chỉ tiêu 11 và 13 trong tờ khai TNDN tạm tính
• phần mềm HTKK 3.0
• Thuế TNDN tạm tính quý IV, phải nộp 2011

[hongocha202]

Thì giảm lãi thôi. Bạn tính lãi 30tr là 911 có số dư có 911 30tr
Sau khi đk thuế như trên thì số dư 911 sẽ là 30tr-6.6tr = 23,4 tr
Nợ 911/ có 4212 : 23,4tr
như vậy là ok.

[minhlan5]

Các anh/chi cho e hoi
Cuối năm doanh nghiệp lãi : 30 tr x thuế suất 22% = 6,6tr
Định khoản trong tháng 12 như sau :
1 ) N 8211 / C 3334
2) N 3334/C 111/112 ( khi mang tiền đi đóng thuế )
3) N 911/ C 8211
Vậy số dư bên N 911: 6,6tr thi làm như thế nào ?
Anh / chị vui long hướng dẫn giúp em, thanks các anh/chi

B tham khảo: Về nguyên tắc tk911 ko có số dư.

• B lãi 30 tr là kết quả tạm thời C911-N911= 30tr. theo n.tắc ht tk911 ta h.toán tiếp : N911: 30/C4212: 30*78% + C3334: 30*22%. --> N911=C911
• Tk 811 chỉ sd khi có ps TNDN tạm nộp trong năm.

[letit]

N4212/ C 911: 6.6 triệu ( Tk 911 ko có số dư): giảm lợi nhuận
N911/C4212 và V4212/C911, TK 4212 đối trừ cho nhau.