Chủ đề: Doanh thu trên tờ khai thuế TNDN tạm tính có nhất nhiết phải bằng doanh thu trên tờ khai VAT không?
-
09-11-2014, 04:17 PM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Doanh thu trên tờ khai thuế TNDN tạm tính có nhất nhiết phải bằng doanh thu trên tờ khai VAT không?
Dear cả nhà. Như title, mong cả nhà trả lời giúp em ạ.
p/s: Em mới làm, sếp đưa 1 bảng excel bảo cứ nhập theo bảng đó vào HTKK rồi nộp Báo cáo thuế quý II.
Hôm nay em ngồi reconcicle lại báo cáo của mấy năm rồi, thì phát hiện ra sếp em kê doanh thu trên tờ TNDN tạm tính quý = doanh thu trên tờ khai VAT + VAT luôn
Giờ doanh thu của em thừa ra hơn 100 triệu tiền thuế quý II. Cả chi phí cũng thừa VAT đầu vào.
Em định làm tờ khai bổ sung bỏ 2 khoản này ra, nhưng như thế thì doanh nghiệp từ lãi 3 triệu, sẽ tăng lên 432 triệu => phạt gần 10 triệu ạ. :-((
mong cả nhà giúp em hướng giải quyết.
Em xin cảm ơn trướcView more random threads:
- Làm BCTC theo luật thuế TNDN mới như thế nào nhỉ
- Tại sao không chuyển lỗ từ 3 quý trước sang quý 4?
- Phụ lục chuyển lỗ
- Nộp tờ khai thuế tndn chậm, các bác giúp em với
- Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính
- Thu nhập khác !
- tính sai thuế thu nhập doanh nghiệp
- giúp mình lập bảng xác định chênh lệch tạm thời được kt với bảng tài sản thuế thu nhập hoãn lại với
- quyết toán thuế thu nhập doanh ngiệp
- khai báo thuế TNDN tạm tính theo quý
-
09-11-2014, 09:33 PM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 6
Ðề: Doanh thu trên tờ khai thuế TNDN tạm tính có nhất nhiết phải bằng doanh thu trên tờ khai VAT khô
Gửi bởi romi272007
Bạn không được cộng VAT vào doanh thu để kê khai. Như thế là sai nguyên tắc. Nếu sai thì bạn làm điều chỉnh bổ sung để nộp phạt. Nếu chênh lệch không lớn nằm trong mức cho phép thì không cần điều chỉnh.
Theo khoản 12 phần I Nghị quyết 63/NQ-CP: Người nộp thuế thực hiện khai quyết toán năm và tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo quý. Trường hợp tổng số tạm nộp thấp hơn từ 20% trở lên so với số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp theo quyết toán thì doanh nghiệp phải nộp lãi chậm nộp đối với phần chênh lệch từ 20% trở lên giữa số tạm nộp với số quyết toán tính từ ngày 31 tháng 12 của năm khai thuế đến ngày thực nộp số thuế còn thiếu so với số quyết toán.
Giới Thiệu Về Bồn Nhựa Toàn Mỹ Xuất Xứ và Quy Trình Sản Xuất Bồn nhựa toàn mỹ là sản phẩm chất lượng được sản xuất từ nguyên liệu nhựa cao cấp, tuân thủ các quy trình nghiêm ngặt để đảm bảo chất...
Bồn Nhựa Toàn Mỹ: Sự Lựa Chọn Tối Ưu cho Sự Chịu Nhiệt Tốt