E chào các bác !
- Công ty em năm 2011 có truy thu thêm tiền thuế TNDN,Thuế GTGT và tiền phạt do đóng chậm
+ Thuế TNDN : 92.347.837 đồng
+ Thuế GTGT : 8.000.000 đồng
+ Phạt thuế : 5.000.000 đồng
- Giữa năm 2011 có chuyển tiền thuế TNDN, hạch toàn là Nợ 3334/Có 112: 92.347.837 đ, nhưng vế bên có 3334 thì ko hạch toán nên lệch số trong năm 2011 ( Bây giờ em hạch toán là" Nợ TK421 / Có TK 3334 :92.347.837 đ ) trong năm 2013 được không và cuối năm loại trừ thuế này ra khi quyết toán phải ko?
- Và tiền thuế GTGT e cũng hạch toán như vậy phải ko?
- Mong các bác trả lời dùm. cám ơn