-
06-18-2016, 11:40 PM #1Silver member
- Ngày tham gia
- Sep 2015
- Bài viết
- 31
Hỏi về số thuế GTGT nộp thừa quý I/2015
Chào các bạn
Mình mới vào làm kế toán cho 1 công ty xây dựng nên phát sinh 1 vấn đề như thế này mình không biết xử lý như thế nào
Chị kế toán cũ có làm như sau:
-10/03/2016 chị kê khai bổ sung thuế GTGT phải nộp của quý I/2015 làm giảm số thuế GTGT phải nộp của quý I/2015 là : 53.342.000 đ
Nhưng 27/01/2016 chị đã nộp thuế GTGT quý IV/2015
Tức là đến hiện tại cty mình vẫn nộp thừa thuế GTGT của quý I/2015 là 53.342.000đ
Năm 2016 thì cả quý I và quý II công ty mình vẫn được khấu trừ thuế
Vậy số thuế nộp thừa trên mình sẽ phải xử lý như thế nào đây ạ
Mong các bạn giúp đỡView more random threads:
- Các bác cho em hỏi về sổ sách kế toán theo quyết định 48 hỉnh thức nhật kí chung!
- Thành viên góp vốn không tham gia điều hành quản lý cty có cần đăng ký và tính trả lương?
- Trung Quốc chịu “mở cửa” kiểm toán cho Mỹ
- Thuế đầu ra - đầu vào, giải thích giùm m vụ này với
- Ghi nhầm mặt hàng trong Tờ khai thuế?
- " Làm thế nào để trở thành một Giám Đốc Tài Chính chuyên nghiệp"
- Mất HÓA ĐƠN BÁN HÀNG???
- Học kế toán trưởng tại trung tâm đào tạo kế toán ****
- Kết cuyển vào 911 hay 421?
- các anh chị giúp em mun thị trường chứng khoán với!!!!
-
07-07-2016, 06:31 PM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Thuylinhaof
Vậy bạn cứ để số thuế vậy và theo dõi tình hình phát sinh của số thuế đó. Đến Quý 1 năm sau bạn thấy vẫn chưa khấu trừ hết thì làm hồ sơ hoàn thuế nhe!
-
07-07-2016, 10:07 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Thuylinhaof
Sau khi làm tờ khai thuế GTGT bổ sung, điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT phải nộp của quý I.2015 = 53.342.000,đ. Và cty bạn đã nộp đủ số thuế GTGT đã kê khai lần đầu.
Khi đó, trên hệ thống TMS của cơ quan thuế sẽ ghi nhận khoản thuế GTGT tiểu mục 1701 của bạn đang nộp thừa. Nếu quý 1,2.../2016 bạn có phát sinh thuế GTGT phải nộp thì trên hệ thống TMS sẽ tự động cấn trừ phần nộp thừa với phần phải nộp.
Công việc của bạn cũng tương tự, cấn trừ công nợ và chỉ nộp bổ sung phần chênh lệch còn phải nộp.
Một vấn đề nữa là thuế GTGT phải nộp quý 1.2015 nhưng tới quý 1.2016 bạn mới nộp. Do đó sẽ phát sinh khoản phạt chậm nộp tương ứng với phần thuế chưa nộp (kê khai lần đầu).
Khi bạn điều chỉnh lại tờ khai, có giảm nghĩa vụ thuế phải nộp. Nhưng hệ thống TMS của thuế sẽ không điều chỉnh được phần chậm nộp tương ứng với phần 53.342.000,đ. Đây là 1 vấn đề mà CQT đang hoàn thiện hệ thống phần mềm.
Thân!
-
07-08-2016, 03:25 PM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 5
Gửi bởi phamhung204
-
07-08-2016, 04:08 PM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi mạnhme
-
07-08-2016, 05:31 PM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Lan1102
Những nếp nhăn rãnh mũi má tuy không ảnh hưởng đến sức khỏe, không phải là vấn đề xuống cấp quá nghiêm trọng nhưng lại khiến khuôn mặt trở thành kém sắc, già nua trước tuổi. Cộng thêm tác động cơ học...
Trẻ hóa khuôn mặt - Mẹo nhỏ khắc trị 'râu rồng' (17)