-
06-18-2016, 11:40 PM #1Silver member
- Ngày tham gia
- Sep 2015
- Bài viết
- 31
Hỏi về số thuế GTGT nộp thừa quý I/2015
Chào các bạn
Mình mới vào làm kế toán cho 1 công ty xây dựng nên phát sinh 1 vấn đề như thế này mình không biết xử lý như thế nào
Chị kế toán cũ có làm như sau:
-10/03/2016 chị kê khai bổ sung thuế GTGT phải nộp của quý I/2015 làm giảm số thuế GTGT phải nộp của quý I/2015 là : 53.342.000 đ
Nhưng 27/01/2016 chị đã nộp thuế GTGT quý IV/2015
Tức là đến hiện tại cty mình vẫn nộp thừa thuế GTGT của quý I/2015 là 53.342.000đ
Năm 2016 thì cả quý I và quý II công ty mình vẫn được khấu trừ thuế
Vậy số thuế nộp thừa trên mình sẽ phải xử lý như thế nào đây ạ
Mong các bạn giúp đỡView more random threads:
- Hạch toán độc lập cho chi nhánh.
- lương nhân viên bán hàng
- Thay đổi mức đóng BHXH
- sổ đăng ký cổ đông
- hồ sơ vay vốn cần những gì?
- Hoá đơn bán hàng ghi sai ngày
- Khoản chi dưới 200 nghìn mua hàng hóa, có hóa đơn lẻ có được tính vào chi phí tính thuế TNDN ko?
- chi phí là gì
- Kiểm tra phát hiện sai xót điều chỉnh BCTC 2014, Cập nhật TT200
- Bảng cân đối kế toán và Bảng cân đối tài khoản kế toán
-
07-07-2016, 06:31 PM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Thuylinhaof
Vậy bạn cứ để số thuế vậy và theo dõi tình hình phát sinh của số thuế đó. Đến Quý 1 năm sau bạn thấy vẫn chưa khấu trừ hết thì làm hồ sơ hoàn thuế nhe!
-
07-07-2016, 10:07 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Thuylinhaof
Sau khi làm tờ khai thuế GTGT bổ sung, điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT phải nộp của quý I.2015 = 53.342.000,đ. Và cty bạn đã nộp đủ số thuế GTGT đã kê khai lần đầu.
Khi đó, trên hệ thống TMS của cơ quan thuế sẽ ghi nhận khoản thuế GTGT tiểu mục 1701 của bạn đang nộp thừa. Nếu quý 1,2.../2016 bạn có phát sinh thuế GTGT phải nộp thì trên hệ thống TMS sẽ tự động cấn trừ phần nộp thừa với phần phải nộp.
Công việc của bạn cũng tương tự, cấn trừ công nợ và chỉ nộp bổ sung phần chênh lệch còn phải nộp.
Một vấn đề nữa là thuế GTGT phải nộp quý 1.2015 nhưng tới quý 1.2016 bạn mới nộp. Do đó sẽ phát sinh khoản phạt chậm nộp tương ứng với phần thuế chưa nộp (kê khai lần đầu).
Khi bạn điều chỉnh lại tờ khai, có giảm nghĩa vụ thuế phải nộp. Nhưng hệ thống TMS của thuế sẽ không điều chỉnh được phần chậm nộp tương ứng với phần 53.342.000,đ. Đây là 1 vấn đề mà CQT đang hoàn thiện hệ thống phần mềm.
Thân!
-
07-08-2016, 03:25 PM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 5
Gửi bởi phamhung204
-
07-08-2016, 04:08 PM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi mạnhme
-
07-08-2016, 05:31 PM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Lan1102
Với tính linh hoạt cao, màng chống thấm HDPE có thể được sử dụng để tạo ra các lớp bảo vệ chống thấm cho nền móng, tường, mái và các công trình khác, đảm bảo tính ổn định và an toàn cho công trình....
Màng Chống Thấm HDPE 3 Lớp Thăng Long: Sự Lựa Chọn Tin Cậy