Chủ đề: điều chỉnh sổ sách đầu năm
-
11-24-2014, 11:09 PM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 5
điều chỉnh sổ sách đầu năm
điều chỉnh sổ sách năm 2014 bị sai do kế toán trước làm:
1.tk 131: năm 2013 cty em đối chiếu công nợ với công ty a có số dư cuối kỳ thực tế là: 333,485,000 nhưng kế toán trước lên sổ đối chiếu công nợ thì số dư cuối kỳ là âm 144,455,000
năm 2013 cũng đối chiếu công nợ bên công ty b có số cuối kỳ thực tế là 460,955,000 nhưng kế toán trước lên số đối chiếu công nợ thì lại có số dư cuối kỳ chỉ = 230,000,000.
2.tk 3383: công ty em là công ty nhỏ nên khi đóng bảo hiểm thì không giữ lại 2%.mà đóng tất cho bảo hiểm. kế toán trước làm thì lại để lại 2% đó khi lên bcbc thì tk 3383 bị treo. em ra hỏi bảo hiểm thì họ bảo bên em phải đóng tất và không dc giữ lại 2% đó.nhưng bctc năm 2013 thì tk 3383 bị treo. em em làm như thế nào ạ.
bây giờ em không biết phải làm điều chỉnh như thế nào nữa. em mới vào ngành làm thôi ạ
anh chị có kinh nghiệm chỉ giúp em với ạ. huhu
cảm ơn anh chị nhiều ạView more random threads:
- Khách hàng tạm ứng tiền hàng
- Hàng mua đã trả lại
- Khách hàng trả 2lần tiền. có chênh lệch tỷ giá sử lý ntn?
- tài khoản 131
- kế toán công nợ
- DN xuất hàng bán phát hiện thừa thiếu,DN kia nhận giữ hộ dùm hàng, vậy định khoản như thế nào
- Cách sd TK 3388
- help me! help me!!!!
- Hạch toán thu phụ phí Xí nghiệp
- Kế toán Mỹ: các phương pháp ước tính nợ khó đòi
-
11-25-2014, 12:23 AM #2Silver member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 392
- về tài khoản 131 bạn kiểm tra lại số dư đối chiếu với số dư trên sổ sách của chị kế toán trước lệch ở nghiệp vụ phát sinh nào, khi đó bạn sẽ làm bút toán điều chỉnh vào đầu năm 2014 của nghiệp vụ còn thiếu đó.
- còn tài khoản 3338 năm trước bị treo thì cứ để đó, đến năm nay thì phần giữ lại 2% đó bạn đem tiền đi nộp là hết số dư.
nếu công ty bạn chưa đến kỳ thanh tra kiểm tra thuế mà bạn phát hiện sai sót thì bạn làm lại báo cáo tài chính theo số đúng rồi nộp lại.
-
12-07-2014, 06:49 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
có 2 cách giải quyết vấn đề của bạn :
1- đổi bctc năm 2013
2- hồi tố đầu kỳ năm 2014 :
- có biên bản tk 131
- giải trình số liệu 3383
trong bctc có mục lý do thi bạn nhập vao lý do hồi tố
Mua bán pallet nhựa Long An giá rẻ Pallet nhựa Long An là một sản phẩm chất lượng cao, được sử dụng rộng rãi trong ngành công nghiệp và logistics tại tỉnh Long An. Với tính năng bền bỉ, chống chịu...
Mua bán pallet nhựa Long An giá rẻ