-
01-18-2016, 04:55 AM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Sổ sách sau khi thuế vào thanh tra kiểm tra
Chào các bạn, công ty mình (CĐKT QĐ 48-) thuế vào kiểm tra tháng 10/2015 quyết toán thuế 3 năm 2012, 2013, 2014 và quyết định xử lý như sau:
1, truy thu thuế TNDN : 38.684.581 (4.375.000 + 34.309.830)
2. Tiền phạt chậm nộp: 2.848.732,
3. phạt kê khai sai: 5.526.404 và tiền thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang 1015 là:1.195.872.232
Năm 1012: Tổng thu nhập chịu thuế TNDN: số kế toán là (12.978,129), số thuế : (12.978,129)
Năm 2013: Tổng thu nhập chịu thuế TNDN: số kế toán là 49.555.789. và số thuế 74.555.788 chênh lệch 25.000.000
sau khi giảm trừ thuế tndn phải nộp ; số kế toán là 8.672.263 và số thuế 13.047.262 chênh lệch 4.375.000
Năm 2014; Tổng thu nhập chịu thuế TNDN số kế toán là: (628.057.855) và số thuế là : 196.096.174 do lãi sau khi giảm trừ thuế tndn phải nộp nên số thuế TNDN phải nộp 34.309.830
Và có một số chỉ tiêu thay đỏi như doanh thu tăng lên (một số hóa đơn bán lẻ không kê khai kê khai) số thuế GTGT đầu ra tăng nhưng chỉ làm gảm số thuế còn được khấu trừ chuyển sang năm sau, chi phí loại như tiền lương, thưởng,
Mình hạch toán như sau: 1, Nợ 4211/Có 3334 : 38.684.581 và Nợ 3334/có111
2.và 3. Nợ 811/có 3339 và trả Nợ 3339/có 111
Vậy mình định khoản như vậy vào tháng 10/2015 (sau ngày QĐ của cơ quan thuế) hay có phải điều chỉnh số dư đầu năm 2015 (cuối năm 2014) chỉ tiêu nào trên bảng cđkt hay kqhđsxkd kohông, các bạn góp ý nhéView more random threads:
- Thuế TNCN
- Giúp mình--Mẫu giảm trừ gia cảnh
- XIn mâu đơn đặt hàng và giấy xác nhận công nợ
- thủ tục thành lập công ty
- Công việc cuối năm của KT
- giấy nộp tièn ngân hàng
- công ty mới thành lập mua CCDC dùng vào việc XD nhà xưởng phân bổ vào đâu?
- khi khách hàng tạm ứng bằng tiền mặt mà xuất hoá đơn tren 20 triệu có được khấu trừ thuế ko?
- form mẫu báo cáo lãi lổ trong tháng
- Vay ngân hàng
Sự ra đời của các thiết bị công nghệ – khoa học tiền tiến đã tạo tiền đề thúc đẩy nền kinh tế, từng lớp phát triển hơn. Những thiết bị, ứng dụng này tương trợ con người giải quyết công việc mau...
Bàn luận nhiều tác động tích cực của công nghệ thông tin cho con người