KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

[MinhPhuc123]

Mọi người bày cho mình làm cái này với,mình cứ làm hoài mà không ra.Thuế GTGT của cty mình như thế này
Cuối năm ngoái cty còn nợ NN 93.309.029đ đến tháng 1/2012 mình đã nộp rùi
Trong năm 2012 số thuế như sau:
tháng 1: N133: 85.696.222đ
C 333: 115.335.734
tháng 2 N133: 169.313.867đ
C333: 104.077.188đ
tháng 3 N133: 182.092.125đ
C333: 216.870.641đ
tháng 4 N133: 111.326.084đ
C333: 195.776.642đ
tình hình 4 tháng đầu năm là như vậy đó, mọi người kết chuyển giùm mình để làm sao ra được cuối tháng 4 mình phải nộp NN là 49.627.051đ
Mình cảm ơn nhìu

View more random threads:

• Thuế GTGT trong Hợp đồng mua bán thiết bị CNTT, trong đó có đào tạo sử dụng
• Xuất hóa đơn bán TSCD thanh lý
• hàng bán trả lại kế toán không làm điều chỉnh thuế GTGT
• Định khoản sao để bên TK 1331 ko còn dư khi loại các hóa đơn thanh toán bằng TM?
• Khấu trừ thuế GTGT đối với TSCĐ do Chi nhánh mua.
• mong mọi người giúp đỡ về mức thuế suất
• ke khai sai ky tinh thue GTGT
• Kê khai thuế GTGT đầu vào
• Giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước quên không ghi kỳ tính thuế
• Hỏi về việc Hoàn thuế ???

[thangttmobile]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Mình không biết có phải ý của bạn là,kế chuyển thuế từ đó tính ra số chi phí cần lấy thêm để thuế phải đóng chỉ còn là 49.627.051đ nhay không? nếu là như vậy thì bạn cần nhớ một số quy tắc nhỏ: đó là kết chuyển theo số nhỏ bạn nhé.Kết cấu hạch toán luôn là Nợ 333 và có 133. bạn kết chuyển theo từng tháng. Tớ ví dụ cho bạn một tháng 1 là:
133<333,do đó bạn kết chuyển như sau:
Nợ 333 :85.696.222
Có 133: 85.696.222đ
bù trừ nợ và có của các tài khoản 333 &133 thì TK 133 sẽ hết và sẽ dư ra số thuế cần đóng tháng 1 là :-(115.335.734-85.696.222)=29.639.512
Các tháng tiếp theo bạn làm như vậy,đến cuối tháng 4 số thuế sau khi kết chuyển sẽ chỉ còn số thuế cần phải nộp 333:83.631.907 đ. mà bạn chỉ muốn đóng 49.627.051đ như vậy số thuế chênh ra là (83.631.907-49.627.051)=34.004.856,như vậy dựa vào công thức tính thuế là (Giá có thuế/1,1)*10%=tiền thuế thì => chi phí cần lấy thêm là 374.053.416 đ.

[maukimtan]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

mình không phải là tính ra để lấy thêm chi phí, mà ý của mình là tính sao để ra số tiền 49.627.051đ mình phải nộp NN cuối tháng 4.Số tiền đó là mình làm trên tờ khai thuế GTGT hằng tháng.mình muốn nhờ mọi người bày mình cái kết chuyển ấy.Mình cũng thử làm cách như bạn rồi nó cũng ra 83.631.907đ.
Nó cũng hơi rắc rối thế này, con số mình cho từng tháng ở trên là thuế từng tháng mình làm trên phần mềm kế toán cty từ ngày đầu tháng đến cuối tháng, còn trên kê khai thuế GTGT là số khác đó là do bên mình hóa đơn về chậm nên mình để sang tháng sau nên số thuế trên kê khai GTGT và trên phần mềm của mình bị lệch so với các tháng nhưng tổng hết lại thì như nhau.bạn nào thành thạo làm giùm mình với, tính bù trừ sao cho nó ra con số cuối tháng 4. Mình cảm ơn

---------- Post added at 04:33 ---------- Previous post was at 04:27 ----------

à còn con số mình kết chuyển là mình lấy con số trên phần mềm của mình hay là theo con số trên tờ khai GTGT

[thuytrang128]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Nợ 333 :85.696.222
Có 133: 85.696.222đ
bù trừ nợ và có của các tài khoản 333 &133 thì TK 133 sẽ hết và sẽ dư ra số thuế cần đóng tháng 1 là :k5798618:
Các tháng tiếp theo bạn làm như vậy,đến cuối tháng 4 số thuế sau khi kết chuyển sẽ chỉ còn số thuế cần phải nộp 333:83.631.907 đ. mà bạn chỉ muốn đóng 49.627.051đ như vậy số thuế chênh ra là (83.631.907-49.627.051)=34.004.856,như vậy dựa vào công thức tính thuế là (Giá có thuế/1,1)*10%=tiền thuế thì => chi phí cần lấy thêm là 374.053.416 đ. :k5798618:

[huongabc1]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Bạn làm số thuế trên hỗ trợ kê khai và phần mền kế toán là không được rồi.
Ví dụ: hoá đơn tháng 02 nhưng đến sau ngày 20 tháng 03 mới về. bạn không kê khai được vào tháng 02 và đã kê khai vào tháng 03 thì bạn cũng phải hạch toán trên phần mền kế toán của bạn vào tháng 03. vì trên cơ sở có hoá đơn về để bạn hạch toán vào phần mền kế toán trước rồi mới kê khai trên hỗ trợ kê khai.

[komoro92]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Tó đồng ý với yw kiến của Ductoanvp86. công ty mình ,mình cũng làm vay, hoa đơn về muộ hoặc do sót chưa kê khia tháng trước thì lên sổ cũng vào đung tháng kê khai hóa đơn đó

[baoxuyen368]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Nếu số thuế trên kê khai GTGT và trên phần mềm công ty chỉ lệnh nhau về từng tháng nhưng tổng lại (tức là tổng 4 tháng) là như nhau thì phải ra số chênh lệch giống nhau chứ..mình nghĩ cái này bạn nên rà soát lại cả trên kê khai và trên phần mềm công ty..còn bạn chỉ cho số liệu như ở trên thì khó kết chuyển để thành 49.627.051 được vì đây là số trên kê khai, mà muốn tính ra số đó phải có đầy đủ số liệu bạn kê khai GTGT và số liệu bạn vào phần mềm công ty. Không biết bác nào cao tay giúp được bạn ấy không?

[ngoctran89]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Mình vẫn làm kết chuyển theo PM HTKK, ví dụ như tờ khai hàng NK được gia hạn nộp thuế NK và GTGT 30 ngày thì tất nhiên bạn hạch toán hàng và thuế ngay lúc tờ khai về nhưng tháng sau mới được kê khai khấu trừ (nếu ngày nhập hàng và ngày nộp thuế k cùng tháng)
Mong nhận đc ý kiến góp ý, thanks!

[sondongho83]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Mình cho số liệu cụ thể mong bác nào cao tay giúp mình với.
THEO SỐ LIỆU TRÊN PHẦN MỀM CTY:
tháng 1:
N133: 85.696.222đ
C 333: 115.335.734
tháng 2
N133: 169.313.867đ
C333: 104.077.188đ
tháng 3
N133: 182.092.125đ
C333: 216.870.641đ
tháng 4
N133: 111.326.084đ
C333: 195.776.642đ
THEO PHẦN MỀM TỜ KHAI GTGT
Tháng 1: N133: 81.330.878đ
Tháng 2: N133: 173.679.211đ
Tháng 3: N133: 181.937.580đ
Tháng 4: N133: 111.480.629đ
Thuế 333 như trên
Cuối tháng 1 phải nộp 34.004.856đ
Cuối tháng 2 khấu trừ 69.602.023đ
Cuối tháng 3 khấu trừ 34.668.962đ
Cuối tháng 4 phải nộp 49.627.051đ
Mình hiểu ý mấy bạn, nhưng theo mình nghĩ cho dù làm thế nào thì kết quả cuối tháng phải giống nhau chứ sao lại lệch số tiền thuế như vậy vì tổng 133 và 333 4 tháng trên PMKT và HTKK giống nhau.Bạn nào cao tay làm giúp mình để làm sao trên PMKT và HTKK đều ra số tiền cuối tháng 4 mình phải nộp là 49.627.051đ.Mình cảm ơn

[taikhoans]

Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

Mình cho số liệu cụ thể mong bác nào cao tay giúp mình với.
THEO SỐ LIỆU TRÊN PHẦN MỀM CTY:
tháng 1:
N133: 85.696.222đ
C 333: 115.335.734
tháng 2
N133: 169.313.867đ
C333: 104.077.188đ
tháng 3
N133: 182.092.125đ
C333: 216.870.641đ
tháng 4
N133: 111.326.084đ
C333: 195.776.642đ
THEO PHẦN MỀM TỜ KHAI GTGT
Tháng 1: N133: 81.330.878đ
Tháng 2: N133: 173.679.211đ
Tháng 3: N133: 181.937.580đ
Tháng 4: N133: 111.480.629đ
Thuế 333 như trên
Cuối tháng 1 phải nộp 34.004.856đ
Cuối tháng 2 khấu trừ 69.602.023đ
Cuối tháng 3 khấu trừ 34.668.962đ
Cuối tháng 4 phải nộp 49.627.051đ
Mình hiểu ý mấy bạn, nhưng theo mình nghĩ cho dù làm thế nào thì kết quả cuối tháng phải giống nhau chứ sao lại lệch số tiền thuế như vậy vì tổng 133 và 333 4 tháng trên PMKT và HTKK giống nhau.Bạn nào cao tay làm giúp mình để làm sao trên PMKT và HTKK đều ra số tiền cuối tháng 4 mình phải nộp là 49.627.051đ.Mình cảm ơn

Tổng 133 và 333 của 4 tháng bằng nhau không có nghĩa ra số tiền thuế cuối tháng 4 bằng nhau được vì đây là thuế được bù bù trừ hàng tháng ,bạn không thể lấy số chênh lệch vào cuối mỗi tháng rồi bù trừ cho nhau để ra số thuế là phải nộp là 83.631.907 như một số bạn tính ở trên.
Số thuế cuối tháng 4 phải nộp ra 49.627.051 là số đúng thì chắc bạn đã hiểu tại sao lại ra như thế rồi đúng không? mình chỉ xin được giải thích số chênh lệch trên phần mềm công ty bạn :
Tháng 01 :
Phần mềm CT : 133 : 85.696.222 / 333 : 115.335.734 ---- như vậy số thuế phải nộp cuối tháng 1 là 29.639.512
Tờ khai GTGT : 133 : 81.696.878 / 333 : 115.335.734 ---- số thuế phải nộp cuối tháng 1 là 34.004.856
Như vậy thực tế Tháng 1 bạn nộp bên thuế 34.004.856 trong khi trên phần mềm bạn chỉ ra số phải nộp 29.639.512 --- chênh lệch 4.365.344 (như vậy phần mềm kê khai ít hơn Thuế 4.365.344)
tức là số chênh lệch này bị đẩy sang các tháng sau vì bạn có nói là HĐ về chậm nên kê khai trên phần mềm tháng này, kê khai trên thuế tháng khác

Cuối tháng 4 ,theo phần mềm Công ty bạn thì sẽ ra số phải nộp là 53.992.395, theo Thuế là 49.627.051 ----chênh lệch 4.365.344 (số này chính là số chênh lệch bị đẩy từ tháng 1)
cho nên để trên phần mềm Công ty bằng trên kê khai thuế , bạn kê khai HĐ trên thuế tháng nào thì cũng phải vào phần mềm Công ty tháng đó như bạn ductoanvp86 đã nói ở trên. .
Cái này mình thấy hơi khó diễn đạt nên nói vậy không biết bạn có hiểu không.Mong các bác cho ý kiến.