chi phi thue thu nhap doanh nghiep 821

[qthanhcongq]

bà con cho mình hỏi chút.
Hàng quý mình tạm nộp thuế TNDN và hạch toán như sau :
Nợ TK 821
Có TK 3334
và
Nợ TK 3334
Có TK 1111
đồg thời : Nợ TK 911
Có TK 821 ( vì 821 không có số dư nên mình kết chuyển hàng quý vào chi phí luôn).
Thuế TN thực tế của năm 2007 cty mình là 9.000.000 nhưng mình đã tạm nộp 10.000.000.
Mình điều chỉnh thế này :
Nợ TK 3334 : 1.000.000
Có TK 821 : 1.000.000
và
Nợ TK 821 : 1.000.000
Có TK 911: 1.000.000
và Nợ TK 911 :1.000.000
Có TK 4212 : 1.000.000
Mình hạch toán như vậy không biết đúng hay sai.
Nhờ bà con giúp mình hạch toán và điều chỉnh. Thank you so much.

View more random threads:

• Cơ quan thuế có giữ lại biên lai, hóa đơn mà doanh nghiệp lấy làm chứng minh cho chi phí hợp lí ko?
• Thuế TNDN kê khai tạm tính ntn cho đúng ?
• lãi tiền gữi ngân hàng mình có phải kê vào doanh thu k?
• Công ty không có báo cáo thuế TNDN
• nộp thuế TNDN quý 4/2010 vào tháng 1/2011 nhưng lại hạch toán luôn vào cuối năm 2010
• miễn thuế TNDN
• Thuế TNDN tạm tính
• kết chuyển giá vốn bị sót
• Thuế TNDN tạm tính cho công ty xây dựng...giúp mình với
• Khai tăng Thuế TNDN????????????

[loveUnature]

Ðề: chi phi thue thu nhap doanh nghiep 821

bà con cho mình hỏi chút.
Hàng quý mình tạm nộp thuế TNDN và hạch toán như sau :
Nợ TK 821
Có TK 3334
và
Nợ TK 3334
Có TK 1111
đồg thời : Nợ TK 911
Có TK 821 ( vì 821 không có số dư nên mình kết chuyển hàng quý vào chi phí luôn).
Thuế TN thực tế của năm 2007 cty mình là 9.000.000 nhưng mình đã tạm nộp 10.000.000.
Mình điều chỉnh thế này :
Nợ TK 3334 : 1.000.000
Có TK 821 : 1.000.000
và
Nợ TK 821 : 1.000.000
Có TK 911: 1.000.000
và Nợ TK 911 :1.000.000
Có TK 4212 : 1.000.000
Mình hạch toán như vậy không biết đúng hay sai.
Nhờ bà con giúp mình hạch toán và điều chỉnh. Thank you so much.

.
Bạn hạch toán như thế này.

Nợ TK 3334 10.000.000
Có TK 821 10.000.000
Nợ TK 821 10.000.000
Có TK 111 10.000.000.

Thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2007.
Nợ TK 421 9.000.000
Có TK 3334. 9.000.000

Thuế thu nhập doanh nghiệp dư thì hoàn lại, không thì trừ vào thuế khác.

Khi hoàn.
Nợ TK 111 1.000.000
Có TK 3334 1.000.000

Trừ vào thuế khác.
Nợ TK 3333.
Có TK 3334

Chúc bạn thành công.

[luxubu]

Ðề: chi phi thue thu nhap doanh nghiep 821

Hàng quý mình đã nộp rồi. Cho đến thời điểm này bên có 1111 để nộp thuế của mình là 10.000.000 rồi. Mình ko biết điều chỉnh như thế nào?

[nhunhamnho]

Ðề: chi phi thue thu nhap doanh nghiep 821

bà con cho mình hỏi chút.
Hàng quý mình tạm nộp thuế TNDN và hạch toán như sau :
Nợ TK 821
Có TK 3334
và
Nợ TK 3334
Có TK 1111
đồg thời : Nợ TK 911
Có TK 821 ( vì 821 không có số dư nên mình kết chuyển hàng quý vào chi phí luôn).
Thuế TN thực tế của năm 2007 cty mình là 9.000.000 nhưng mình đã tạm nộp ối quý mình ko kết chuyển 821 vào 911 ==>khi đó cuối quý vẫn còn số dư của 821. Nhưng cuối năm mình mới k/c vào 911.10.000.000.
Mình điều chỉnh thế này :
Nợ TK 3334 : 1.000.000
Có TK 821 : 1.000.000
và
Nợ TK 821 : 1.000.000
Có TK 911: 1.000.000
và Nợ TK 911 :1.000.000
Có TK 4212 : 1.000.000
Mình hạch toán như vậy không biết đúng hay sai.
Nhờ bà con giúp mình hạch toán và điều chỉnh. Thank you so much.

bạn hạch toán:

n821/c3334 10 tr
n3334/c1111 10tr

vì thuế TNDN thực tế 9tr nên bạn hạch toán:

n3334/c821 1tr
n911/c821 1tr