-
06-18-2016, 11:40 PM #1Silver member
- Ngày tham gia
- Sep 2015
- Bài viết
- 31
Hỏi về số thuế GTGT nộp thừa quý I/2015
Chào các bạn
Mình mới vào làm kế toán cho 1 công ty xây dựng nên phát sinh 1 vấn đề như thế này mình không biết xử lý như thế nào
Chị kế toán cũ có làm như sau:
-10/03/2016 chị kê khai bổ sung thuế GTGT phải nộp của quý I/2015 làm giảm số thuế GTGT phải nộp của quý I/2015 là : 53.342.000 đ
Nhưng 27/01/2016 chị đã nộp thuế GTGT quý IV/2015
Tức là đến hiện tại cty mình vẫn nộp thừa thuế GTGT của quý I/2015 là 53.342.000đ
Năm 2016 thì cả quý I và quý II công ty mình vẫn được khấu trừ thuế
Vậy số thuế nộp thừa trên mình sẽ phải xử lý như thế nào đây ạ
Mong các bạn giúp đỡView more random threads:
- Đăng bố cáo thành lập công ty nên đăng báo nào rẻ nhất mà đúng luật nhỉ
- Bạn mình muốn theo học 1 lớp kiểm toán nội bô.
- Phân biệt sự giống nhau và khác nhau giữa TK 142 & TK 335; TK 211 và TK 2411
- CHU TRÌNH TÀI CHÍNH.
- tài khoản kho bạc nhà nước
- a/c cho e hỏi về chuyển khoản với ak
- Hỏi về bảo lãnh Ngân hàng - Mọi người giúp mình với!
- Cho em hỏi về Chi phí về lãi vay và lương cho bộ phận quản lý có thể cho vào 242 có được không ạ
- Các Bác giúp em mấy bài tập này với em đang cần gấp ạ.
- Bảo hiểm Thất Nghiệp đăng ký lần đầu.
-
07-07-2016, 06:31 PM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Thuylinhaof
Vậy bạn cứ để số thuế vậy và theo dõi tình hình phát sinh của số thuế đó. Đến Quý 1 năm sau bạn thấy vẫn chưa khấu trừ hết thì làm hồ sơ hoàn thuế nhe!
-
07-07-2016, 10:07 PM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Thuylinhaof
Sau khi làm tờ khai thuế GTGT bổ sung, điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT phải nộp của quý I.2015 = 53.342.000,đ. Và cty bạn đã nộp đủ số thuế GTGT đã kê khai lần đầu.
Khi đó, trên hệ thống TMS của cơ quan thuế sẽ ghi nhận khoản thuế GTGT tiểu mục 1701 của bạn đang nộp thừa. Nếu quý 1,2.../2016 bạn có phát sinh thuế GTGT phải nộp thì trên hệ thống TMS sẽ tự động cấn trừ phần nộp thừa với phần phải nộp.
Công việc của bạn cũng tương tự, cấn trừ công nợ và chỉ nộp bổ sung phần chênh lệch còn phải nộp.
Một vấn đề nữa là thuế GTGT phải nộp quý 1.2015 nhưng tới quý 1.2016 bạn mới nộp. Do đó sẽ phát sinh khoản phạt chậm nộp tương ứng với phần thuế chưa nộp (kê khai lần đầu).
Khi bạn điều chỉnh lại tờ khai, có giảm nghĩa vụ thuế phải nộp. Nhưng hệ thống TMS của thuế sẽ không điều chỉnh được phần chậm nộp tương ứng với phần 53.342.000,đ. Đây là 1 vấn đề mà CQT đang hoàn thiện hệ thống phần mềm.
Thân!
-
07-08-2016, 03:25 PM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 5
Gửi bởi phamhung204
-
07-08-2016, 04:08 PM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi mạnhme
-
07-08-2016, 05:31 PM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Gửi bởi Lan1102
Pilates cung cấp một phương pháp tập luyện hiệu quả, giúp cơ thể trở nên linh hoạt, mạnh mẽ, và sẵn sàng đối mặt với mọi thách thức. Một chế độ tập Pilates đúng cách sẽ giúp cơ thể trở nên mạnh mẽ và...
Đào sâu vào Pilates: Tác động Tích cực đến Sức khỏe và Tinh thần