mọi người chỉ giáo dùm mình cái này với:
-năm 2012 kt cũ quên ko k/c thuế gtgt được khấu trừ từ tháng 10 sang tháng 11
số tiền vd: 1.940.230 nhưng mình vào sổ thì vẩn trừ luôn số thuế được ktrừ đó
và số thuế phải nộp cuối năm là 24.679.755
-tháng 02/2013 làm tk bổ sung đ/chỉnh số thuế gtgt
vd: muavào: 1.560.000 (1)
bán ra: 260.356 + đ.chỉnh tăng: 1.940.230 = 2.200.586
(1)-(2)= (640.586)
- chi cục thuế trừ thẳng vào số thuế gtgt điều chỉnh vào số thuế còn nợ năm 2012 số tiền 1.940.230 vào tháng 11/2012 nên dn chỉ nộp 686.161 đ nà nộp hết số thuế còn nợ
- nhưng khi mình hạch toán trên sổ sách thì tháng 02/2013 lại ps số thuế phải nộp là
1.560.000- 260.536 = 1.299.464 (vì st 1.940.230 đã trừ năm 2012 trên ss)
chủ dn kêu trên tk gtgt đang âm làm sao lại phải nộp thuế
mình ko biết làm sao bây giờ
giúp mình với. cám ơm ac nhiều