Tiền thuế trên tờ khai lệch so với thực tế nhiều kỳ phải làm sao?

[lehiep108]

Chẳng là em mới vào làm công ty TNHH, khổ thân em, cái chị kế toán cũ ra đi không bàn giao, không lời từ biệt, và chị ấy đã nộp các tờ khai GTGT bị sai mấy quý (cty em nộp báo cáo quý) và đồng thời làm bổ sung mấy quý liền (nhưng bổ sung mà vẫn làm sai) thời gian làm bổ sung lung tung từ những quý4/2014 và 1/2015. thậm chí có số tiền thuế kỳ trước chuyển sang lấy ở đâu em cũng không biết. Giờ em tính thuế đầu ra, đầu vào bị lệch mấy triệu so với số liệu trên cơ quan thuế. Vì thuế có công văn yêu cầu công ty em nộp 39tr tiền VAT, nhưng khi em cộng thì không ra được số đó do làm báo cáo sai và bổ sung sai, em cộng đầu ra đầu vào thì ra 41 triệu (cty em lợi nếu nộp theo số của thuế là 39 tr). Vậy mọi người cho em hỏi: trường hợp này thì:

1. em có cần làm bổ sung không? bổ sung vào quý nào (quý sau quý 2/2016 hay những quý cũ)

2. Thường Khi quyết toán thuế họ có hỏi đến tờ khai thuế này không hay chỉ quan tâm đến các hóa đơn ra, vào thôi ạ? ý là nếu họ không hay quan tâm đến tờ khai thì có khi không phải làm bổ sung nưã ạ

Em không biết xử lý sao nữa mong anh chị nào biết chỉ em với ạ?

View more random threads:

• DN chuyển địa điểm kinh doanh mới có phải nộp thuế môn bài?
• Chỉnh sửa lỗi trên tờ khai thuế GTGT
• Khấu trừ thuế giá trị gia tăng là gi?
• tiền công gia công phải trả có được khấu trừ thuế đầu vào
• Hóa đơn GTGT song ngữ (tiếng Việt - tiếng Anh)
• Kê khai hóa đơn đầu vào từ tháng 6?
• Hóa đơn GTGT không ghi tên công ty, MST
• thuế GTGT hàng nhập khẩu
• Hàng khuyến mãi công ty TMDV?
• hàng bán ra có bắt buộc phải có thuế không

[dat09]

Chẳng là em mới vào làm công ty TNHH, khổ thân em, cái chị kế toán cũ ra đi không bàn giao, không lời từ biệt, và chị ấy đã nộp các tờ khai GTGT bị sai mấy quý (cty em nộp báo cáo quý) và đồng thời làm bổ sung mấy quý liền (nhưng bổ sung mà vẫn làm sai) thời gian làm bổ sung lung tung từ những quý4/2014 và 1/2015. thậm chí có số tiền thuế kỳ trước chuyển sang lấy ở đâu em cũng không biết. Giờ em tính thuế đầu ra, đầu vào bị lệch mấy triệu so với số liệu trên cơ quan thuế. Vì thuế có công văn yêu cầu công ty em nộp 39tr tiền VAT, nhưng khi em cộng thì không ra được số đó do làm báo cáo sai và bổ sung sai, em cộng đầu ra đầu vào thì ra 41 triệu (cty em lợi nếu nộp theo số của thuế là 39 tr). Vậy mọi người cho em hỏi: trường hợp này thì:

1. em có cần làm bổ sung không? bổ sung vào quý nào (quý sau quý 2/2016 hay những quý cũ)

2. Thường Khi quyết toán thuế họ có hỏi đến tờ khai thuế này không hay chỉ quan tâm đến các hóa đơn ra, vào thôi ạ? ý là nếu họ không hay quan tâm đến tờ khai thì có khi không phải làm bổ sung nưã ạ

Em không biết xử lý sao nữa mong anh chị nào biết chỉ em với ạ?

Trả lời mấy câu hỏi của bạn như sau:
1/ Bạn soát lại toàn bộ tờ khai từ đầu với hóa đơn gốc (vào, ra) để xem việc kê khai đã đúng hay chưa? Nếu chưa đúng thì phải khai bổ sung điều chỉnh cho đúng.
Khi bạn làm tờ khai bổ sung, điều chỉnh tháng/quý có sai sót
+ Nếu phát sinh thuế GTGT phải nộp thì xác định số tiền chênh lệch + tiền chậm nộp đi nộp ngay.
+ Nếu vẫn còn thuế GTGT được khấu trừ chuyển kỳ sau thì phần chênh lệch điền vào chỉ tiêu 37, 38 trên tờ khai thuế GTGT của quý phát hiện sai sót.
2/ Khi quyết toán chắc chắn họ sẽ tổng hợp doanh thu trên tờ khai so với doanh thu trên BCTC có bị lệch không, lệch thì giải thích. Và hiển nhiên là họ sẽ check hóa đơn vào, ra của bạn đã kê khai đúng, đủ hay chưa vì doanh nghiệp bạn là doanh nghiệp nhỏ, họ hoàn toàn có thể check được vấn đề này.
Thân!