Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

[giangnguyen9199]

Chào các anh chị!
Anh chị cho em hỏi với ạ!
Em có 1 HĐ mua hàng: trị giá 77.550.000 đ (cả VAT 10%)
Em đã hạch toán là:
Nợ 6418: 70.500.000
Nợ 133: 7.050.000
Có 331: 77.550.000

Sau đó bên em chuyển khoản thanh toán cho bên NCC là: 77.000.000
Nợ 331: 77.000.000
Có 112: 77.000.000

Như vậy là bên em còn nợ bên NCC là: 550.000 . Nhưng mấy tháng nay e cũng ko thấy bên NCC đòi nốt số tiền ấy. Giờ em muốn cho TK 331 hết dư Có 550.000đ. Nên em định khoản trả tiền mặt: 550.000đ đó .
Nợ 331: 550.000
Có 111: 550.000

Vậy anh chị cho em hỏi là: Khoản thuế đó bên em có đc khấu trừ bình thường ko ạ? Em cám ơn ạ!

View more random threads:

• tên gọi mặt hàng trên hóa đơn và tờ khai hải quan khác nhau
• Phương thức tính thuế (khấu trừ + trực tiếp) có ảnh hưởng đến kết quả tiêu thụ?
• Chênh lệch thuế suất giữa đầu ra và đầu vào?
• Import dữ liệu vào phần mềm HTKK
• Trường mầm non tư thục có được miễn thuế hay không?
• Kê khai thuế GTGT
• Viết HD trong trường hợp này thế nào
• Kê khai thuế GTGT nhầm, giờ phát hiện ra sai sót, phải làm sao hả các tiền bối??
• Mã số thuế cho Cty nước ngoài ???
• hình thức trả chậm kê khai GTGT ntn???

[baotran]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Theo nguyên tắc thì khi phát sinh mua hàng hóa có hóa đơn TGTGT thì mình dc KT chứ. Vì vậy theo mình vẫn dc khấu trừ bt.

[tungover]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Chào các anh chị!
Anh chị cho em hỏi với ạ!
Em có 1 HĐ mua hàng: trị giá 77.550.000 đ (cả VAT 10%)
Em đã hạch toán là:
Nợ 6418: 70.500.000
Nợ 133: 7.050.000
Có 331: 77.550.000

Sau đó bên em chuyển khoản thanh toán cho bên NCC là: 77.000.000
Nợ 331: 77.000.000
Có 112: 77.000.000

Như vậy là bên em còn nợ bên NCC là: 550.000 . Nhưng mấy tháng nay e cũng ko thấy bên NCC đòi nốt số tiền ấy. Giờ em muốn cho TK 331 hết dư Có 550.000đ. Nên em định khoản trả tiền mặt: 550.000đ đó .
Nợ 331: 550.000
Có 111: 550.000

Vậy anh chị cho em hỏi là: Khoản thuế đó bên em có đc khấu trừ bình thường ko ạ? Em cám ơn ạ!

Theo nguyên tắc chỉ được khấu trừ trên giá trị đã chuyển khoản. Mà chưa trả thì cứ để trên 331 điều chỉnh làm chi. À tui nhớ rùi bạn còn nợ tui đó, mai mốt rảnh tui qua tui đòi nốt. :tooth1:

[mrhenrybon]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Chào các anh chị!
Anh chị cho em hỏi với ạ!
Em có 1 HĐ mua hàng: trị giá 77.550.000 đ (cả VAT 10%)
Em đã hạch toán là:
Nợ 6418: 70.500.000
Nợ 133: 7.050.000
Có 331: 77.550.000

Sau đó bên em chuyển khoản thanh toán cho bên NCC là: 77.000.000
Nợ 331: 77.000.000
Có 112: 77.000.000

Như vậy là bên em còn nợ bên NCC là: 550.000 . Nhưng mấy tháng nay e cũng ko thấy bên NCC đòi nốt số tiền ấy. Giờ em muốn cho TK 331 hết dư Có 550.000đ. Nên em định khoản trả tiền mặt: 550.000đ đó .
Nợ 331: 550.000
Có 111: 550.000

Vậy anh chị cho em hỏi là: Khoản thuế đó bên em có đc khấu trừ bình thường ko ạ? Em cám ơn ạ!

Em chỉ được kê khai khấu trừ thuế GTGT phần em đã chuyển khoản qua Ngân hàng, còn phần thanh toán bằng tiền mặt là không được khấu trừ.
Mà phần chưa thanh toán cho NCC sao lại tự hạch toán đã thanh toán thế nhỉ???
Không định xù đó chứ?

[banhmysaigon]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Theo nguyên tắc chỉ được khấu trừ trên giá trị đã chuyển khoản. Mà chưa trả thì cứ để trên 331 điều chỉnh làm chi. À tui nhớ rùi bạn còn nợ tui đó, mai mốt rảnh tui qua tui đòi nốt. :tooth1:

Ah em muốn điều chỉnh cho TK 331 khách hàng đó cân đối luôn, ko dư Có hay dư Nợ bên nào nữa.

Em chỉ được kê khai khấu trừ thuế GTGT phần em đã chuyển khoản qua Ngân hàng, còn phần thanh toán bằng tiền mặt là không được khấu trừ.
Mà phần chưa thanh toán cho NCC sao lại tự hạch toán đã thanh toán thế nhỉ???
Không định xù đó chứ?

Vậy là em chỉ đc khấu trừ 7.000.000đ tiền thuế vì đã chuyển khoản qua NH số tiền 77.000.000đ thôi ạ!
Số tiền còn lại là 550.000đ đã đến 3,4 tháng nay em ko thấy bên kia họ đòi, hii, giờ em muốn gọn TK 331 cho hết dư Có nên em định làm 1 bút toán trả tiền mặt 550.000đ đó. Vì bên em dùng song song 2 phần mềm nội bộ và Thuế riêng. nên bút toán thu tiền mặt chỉ coi như là bút toán xử lý..

Vậy nếu trả tiền mặt số tiền đó mà bên e lại ko đc khấu trừ số thuế do trả tiền mặt thì giờ em nên giải quyết thế nào ạ? Anh chị cho ý kiến júp e với ạ!
Em cám ơn nhiều nhiều! ^_^

[lamerjapan]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

chị chỉ được khấu trừ số tiền mà chị đã chuyển khoản thôi, còn số tiền 550.000 đó chị không được khấu trừ mà chị cũng không thể hạch toán như thế được. Mà tại sao khi chị chuyển khoản lại không chuyển cả số thuế đó vào mà lại để lại?

[bbstar076]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Đơn giản thôi ra ngân hàng thanh toán nốt cho họ luôn còn gì nữa hay định xu luôn.

[thanhphong23893]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Sao không chuyển hết mà để lại 550 000đ làm gì. Trên hóa đơn có ghi là chuyển khoản thì bạn chuyển khoản mới được, còn tiền mặt không được hoạch toán thì phải. Khi nào chuỷen khoản bạn mới hoạch toán :
Nợ 331:550.000
Có 111:550.000

[ductri2102]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

chị chỉ được khấu trừ số tiền mà chị đã chuyển khoản thôi, còn số tiền 550.000 đó chị không được khấu trừ mà chị cũng không thể hạch toán như thế được. Mà tại sao khi chị chuyển khoản lại không chuyển cả số thuế đó vào mà lại để lại?

Đó là do kế toán cũ chuyển khoản như vậy, mình mới làm đc 2 tháng nay, sắp cuối năm rồi, chị ktt nói cân đối TK 331 cho gọn cho chị ấy... Giờ mình pải làm sao nhỉ?

---------- Post added at 10:11 AM ---------- Previous post was at 10:10 AM ----------

Đơn giản thôi ra ngân hàng thanh toán nốt cho họ luôn còn gì nữa hay định xu luôn.

Chắc chỉ làm như bạn thôi

[linhads]

Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Ah em muốn điều chỉnh cho TK 331 khách hàng đó cân đối luôn, ko dư Có hay dư Nợ bên nào nữa.



Vậy là em chỉ đc khấu trừ 7.000.000đ tiền thuế vì đã chuyển khoản qua NH số tiền 77.000.000đ thôi ạ!
Số tiền còn lại là 550.000đ đã đến 3,4 tháng nay em ko thấy bên kia họ đòi, hii, giờ em muốn gọn TK 331 cho hết dư Có nên em định làm 1 bút toán trả tiền mặt 550.000đ đó. Vì bên em dùng song song 2 phần mềm nội bộ và Thuế riêng. nên bút toán thu tiền mặt chỉ coi như là bút toán xử lý..

Vậy nếu trả tiền mặt số tiền đó mà bên e lại ko đc khấu trừ số thuế do trả tiền mặt thì giờ em nên giải quyết thế nào ạ? Anh chị cho ý kiến júp e với ạ!
Em cám ơn nhiều nhiều! ^_^

Chính xác là bạn chỉ được khấu trừ phần đã chuyển trả qua Ngân hàng, 550.000 trả bằng tiền mặt thì đưa vào chi phí tiền hàng thôi.