Chủ đề: THUẾ GTGT (VAT)
-
05-06-2012, 07:00 AM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
THUẾ GTGT (VAT)
tại cty tnhh a,kinh doanh 3 loại sp:
aht là mặt hàng ko chịu thuế
rsp là mặt hàng chịu thuế vat 5%
ltm là mặt hàng chịu thuế vat 10%
thuế gtgt còn được khấu trừ đến tháng 02/2012: 23.124.00đ
trong tháng 03/2012 có phát sinh tình hình mua bán như sau:
1. dn thanh toán tiền điện, tổng tiền thanh toán 13.420.00đ đã có thuế 10%
2. mua nvl c để sản xuất sp rsp 350kg, đơn giá đã có thuế vat 5% là 130.380đ/kg
3. nhập khẩu bao bì để phục vụ 3 loại sp, giá nhập khẩu 55.230.000đ, thuế suất thuế nhập khẩu 20#, thuế suất thuế gtgt 10%.
4. mua nvl c để sàn xuất sp aht 1.200m, đg chưa thuế vat 10% 128.000đ/m
5. bán cho cty b các mặt hàng sau: 323sp aht đgiá 155.900đ/sp, 230sp rsp đgiá đã có thuế 135.345đ/sp, 290sp ltm đgiá chưa thuế 137.500đ/sp
6. xuất khẩu 420sp aht đgiá 180.00đ và 500sp ltm đgiá 155.000đ/sp
7. mua nvl c để sx sp aht, slg 400kg, đgiá 105.000đ chưa vat 10%
8. mua vpp tiền thanh toán 4.400.000đ
9. bán cho cty c các mặt hàng: 180sp rsp đgiá chưa thuế 136.500đ/sp, 270sp ltm đgiá chưa thuế 125.800đ/sp.
10. dn thanh toán tiền điện thoại, tổng tiền thanh toán đã có thuế gtgt 10 % 2.530.000đ
11. mua nhiên liệu để sx sp aht, giá thanh toán đã có thuế gtgt 5% là: 44.415.000đ
12. bán 360sp aht cho cty d, đgiá 158.900đ
13. hoa đơn gtgt của nhà hàng e tiếp khách ngày 12/09/2011 là 2.500.000đ chưa vat 10%
yêu cầu
tính thuế gtgt đầu ra và đầu vào
lập tờ khai thuế gtgt tháng 03/2012View more random threads:
- Nhờ giải đáp
- Lam bao cao tai chinh sai phai sua the nao?
- tk 211
- định khoản giúp em với ak! anh chị ơi! help help^^
- huhu...các b giúp mình môn kế toán tài chính này với!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
- Có bác nào làm hộ em bài này được không ạ !
- giúp e bài tập về trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi với ạ
- em đang rất cần tài liệu về 1 báo cáo thực tập...vậy ai có xin giúp em...em xin cảm ơn rất nhiều
- Anh chị nào giúp em giải bt này với! E xin cảm ơn.
- lợi ích của cổ đông
-
05-06-2012, 07:00 AM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: thuế gtgt (vat)
cứ thế mà làm thôi :x
-
05-06-2012, 07:00 AM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: thuế gtgt (vat)
nv 3 6 11 mình làm sao?
-
05-06-2012, 07:00 AM #4
Silver member
- Ngày tham gia
- Sep 2015
- Bài viết
- 351
ðề: thuế gtgt (vat)
Gửi bởi hoadai_52
nv3. nhập khẩu bao bì để phục vụ 3 loại sp, giá nhập khẩu 55.230.000đ, thuế suất thuế nhập khẩu 20%, thuế suất thuế gtgt 10%.
a.
nợ tk 156 : 66.276.000
có tk 3333 : 11.046.000
có tk 331 : 55.230.000
b.
nợ tk 133 : 6.627.600
có tk 3331 : 6.627.600
nv6. xuất khẩu 420sp aht đgiá 180.00đ và 500sp ltm đgiá 155.000đ/sp
a.
nợ tk 131: 160.850.000
có tk 511 : 153.100.000 (420*180.000+500*155.000)
có tk 3331 : 7.750.000 ( 10% của mặt hàng ltm)
b. hai mặt hàng này không nói rõ thuế xk là bao nhiêu % , thì chắc chắn nó là 0%
nv11. mua nhiên liệu để sx sp aht, giá thanh toán đã có thuế gtgt 5% là: 44.415.000đ
nợ tk 621 :42.300.000
nợ tk 133 : 2.115.000
có tk 331 :44.415.000
xong rồi bạn chỉ cứ thế mà làm thôi :x:xinloinhe:
-
05-06-2012, 07:00 AM #5
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
ðề: thuế gtgt (vat)
cám ơn các bạn nhiều nha
có lắm cách giúp chị em thâu rỏ âm đạo, trong đấy các bài bác xếp thu rỏ miền đặc để quan tâm có nhất vì đơn giản, tằn tiện uổng, linh nghiệm hoạt và lắm thể thực hành tại nhà. tuy rằng nhiên, những...
Cách thu nhỏ vùng kín tại nhà: Bài tập đơn giản giúp săn chắc, se khít