THUẾ GTGT (VAT)

[fantasysl06]

tại cty tnhh a,kinh doanh 3 loại sp:
aht là mặt hàng ko chịu thuế
rsp là mặt hàng chịu thuế vat 5%
ltm là mặt hàng chịu thuế vat 10%
thuế gtgt còn được khấu trừ đến tháng 02/2012: 23.124.00đ
trong tháng 03/2012 có phát sinh tình hình mua bán như sau:
1. dn thanh toán tiền điện, tổng tiền thanh toán 13.420.00đ đã có thuế 10%
2. mua nvl c để sản xuất sp rsp 350kg, đơn giá đã có thuế vat 5% là 130.380đ/kg
3. nhập khẩu bao bì để phục vụ 3 loại sp, giá nhập khẩu 55.230.000đ, thuế suất thuế nhập khẩu 20#, thuế suất thuế gtgt 10%.
4. mua nvl c để sàn xuất sp aht 1.200m, đg chưa thuế vat 10% 128.000đ/m
5. bán cho cty b các mặt hàng sau: 323sp aht đgiá 155.900đ/sp, 230sp rsp đgiá đã có thuế 135.345đ/sp, 290sp ltm đgiá chưa thuế 137.500đ/sp
6. xuất khẩu 420sp aht đgiá 180.00đ và 500sp ltm đgiá 155.000đ/sp
7. mua nvl c để sx sp aht, slg 400kg, đgiá 105.000đ chưa vat 10%
8. mua vpp tiền thanh toán 4.400.000đ
9. bán cho cty c các mặt hàng: 180sp rsp đgiá chưa thuế 136.500đ/sp, 270sp ltm đgiá chưa thuế 125.800đ/sp.
10. dn thanh toán tiền điện thoại, tổng tiền thanh toán đã có thuế gtgt 10 % 2.530.000đ
11. mua nhiên liệu để sx sp aht, giá thanh toán đã có thuế gtgt 5% là: 44.415.000đ
12. bán 360sp aht cho cty d, đgiá 158.900đ
13. hoa đơn gtgt của nhà hàng e tiếp khách ngày 12/09/2011 là 2.500.000đ chưa vat 10%
yêu cầu
tính thuế gtgt đầu ra và đầu vào
lập tờ khai thuế gtgt tháng 03/2012

View more random threads:

• Tổng Quỹ lương
• giúp em thắc mắc dễ mà khó hiểu
• Giúp em giải đề thi liên thông Đại Học
• định khoản kế toán
• có ai giúp em với..câu hỏi phản biện kế toán
• Chuẩn mực kế toán
• cả nhà ơi ! Cùng lập group kỹ năng kế toán tại TP HCM nhé
• Anh chị có thể hướng dẫn giúp em cách làm bài này với.
• 133 và 333 khác nhau chỗ nào ạ?
• phần mềm hỗ trợ kệ khai thuế 3.1.2 in có mã vạch nếu k kết nối trực tiếp máy in

[bbstar076]

ðề: thuế gtgt (vat)

cứ thế mà làm thôi :x

[anhkhung368]

ðề: thuế gtgt (vat)

nv 3 6 11 mình làm sao?

[sccom123]

ðề: thuế gtgt (vat)

nv 3 6 11 mình làm sao?

ý của bạn là quan tâm đến số vat (đầu vào, đầu ra) của nv3 nv6 nv11 hả? mình định khoản cho bạn, bạn tự tính nốt nhé !

nv3. nhập khẩu bao bì để phục vụ 3 loại sp, giá nhập khẩu 55.230.000đ, thuế suất thuế nhập khẩu 20%, thuế suất thuế gtgt 10%.
a.
nợ tk 156 : 66.276.000
có tk 3333 : 11.046.000
có tk 331 : 55.230.000
b.
nợ tk 133 : 6.627.600
có tk 3331 : 6.627.600

nv6. xuất khẩu 420sp aht đgiá 180.00đ và 500sp ltm đgiá 155.000đ/sp
a.
nợ tk 131: 160.850.000
có tk 511 : 153.100.000 (420*180.000+500*155.000)
có tk 3331 : 7.750.000 ( 10% của mặt hàng ltm)
b. hai mặt hàng này không nói rõ thuế xk là bao nhiêu % , thì chắc chắn nó là 0%

nv11. mua nhiên liệu để sx sp aht, giá thanh toán đã có thuế gtgt 5% là: 44.415.000đ
nợ tk 621 :42.300.000
nợ tk 133 : 2.115.000
có tk 331 :44.415.000

xong rồi bạn chỉ cứ thế mà làm thôi :x:xinloinhe:

[tuyetdiy]

ðề: thuế gtgt (vat)

cám ơn các bạn nhiều nha