Ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán thế nào?

[duymen]

ðề: ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán thế nào?

trích nguyên văn bởi nhimtrang view post
khi chuyển tiền qua nh thanh toán tiền hàng cho khách hàng. nhưng vì dn khi viêt unc viết sai tài khoản hoặc sai tên khách hàng. số tiền chuyển đi bị trả lại vào tk. dn lại phải viết lại unc. xin hỏi khi viết unc ta hạch toán n331/c112. khi nh trả lại ta hạch toán ntn? vì khách hàng chưa nhận đc tiền nên ko thể hạch toán n112/c331?

mình cũng bị vậy, và cũng hạch toán vậy, tài khoản 113(tiền đang chuyển chỉ là tài khoản trung gian) bỏ đi cho đỡ phiền phức. nếu hạch toán theo mình (khi chuyển: n331/c112, nh trả lại: n112/c331) thì số phát sinh nợ, có sẽ tăng gấp đôi, tuy nhiên số dư công nợ thì không thay đổi, rất dễ cho kế toán, còn đối với quản trị thì khi có thắc mắc thì giải trình chút là ok, làm gì cũng phải giải trình, ko phải mang báo cáo lên cho sếp là xong, mình làm mình hiểu, ai ko hiểu thì hỏi mình, kaka,... làm sao cho đơn giản để dễ theo dõi và quản lý là được

[sonanh3082]

ðề: ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán thế nào?

đâu cần phải hạch toán qua 113, khi ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán nợ 112/có 331
khi nào làm ủy nhiệm chi chuyển tiền thì lại hạch toán nợ 331/ có 112

[hanh.tn88]

ðề: ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán thế nào?

theo mình thì thấy thế này là hợp lý:
thanh toán tiền hàng cho ncc do khác hệ thống ngân hàng nên unc của ta sai tk vẫn nhập lệnh chi, chỉ ngân hàng bên ncc mới phát hiện sai và trả về cho nh người mua, ta định khoản tiền đang chuyển vụ này:
1- khi chuyển tiền treo : nợ 113/có 112 (nếu th đúng tk thì ko phải đk thế này mà đi thằng n331/c112 luôn)
2- ngân hàng trả lại tiền do sai tk bên hưởng: nợ 112/có113
3- chuyển lại thì chắc chắn đúng rồi nên : nợ 331/có 112 luôn (cái này mình mới thực sự trả tiền cho bên bán và bên bán mới thực sự nhận đc tiền)
nếu sai nữa thì đk qua trung gian 113 tiếp hehe

[lyly1999vn]

ðề: ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán thế nào?

khi chuyển tiền qua nh thanh toán tiền hàng cho khách hàng. nhưng vì dn khi viêt unc viết sai tài khoản hoặc sai tên khách hàng. số tiền chuyển đi bị trả lại vào tk. dn lại phải viết lại unc.
khoản tiền này cho vào tài khoản 113:tiền đang chuyển
tài khoản này dùng để phản ánh các khoản tiền của doanh nghiệp đã nộp vào ngân hàng, kho bạc nhà nước, đã gửi bưu điện để chuyển cho ngân hàng nhưng chưa nhận được giấy báo có, trả cho đơn vị khác hay đã làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản tại ngân hàng để trả cho đơn vị khác nhưng chưa nhận được giấy báo nợ hay bản sao kê của ngân hàng.
tiền đang chuyển gồm tiền việt nam và ngoại tệ đang chuyển trong các trường hợp sau:
- thu tiền mặt hoặc séc nộp thẳng vào ngân hàng;
- chuyển tiền qua bưu điện để trả cho đơn vị khác;
- thu tiền bán hàng nộp thuế vào kho bạc nhà nước (giao tiền tay ba giữa doanh nghiệp với người mua hàng và kho bạc nhà nước).

làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản ở ngân hàng để trả cho chủ nợ nhưng chưa nhận được giấy báo nợ của ngân hàng, ghi:
nợ tk 113 / có tk 112
tiền bị trả lại vào tài khoản thì bạn chỉ cần ghi
nợ tk 112/ có tk 113
khi viết lại unc thì lúc này bạn nên đợi lấy giấy báo nợ của ngân hàng và hạch toán
nợ 331*/ có 112

a ơi cho em hỏi nếu theo quyết đinh 48 thì tk 113 k có trong hệ thống tài khoản,em k biết là cho vào đâu vì nó là tài khoản cấp 1

[skygame]

đơn giản, làm như bạn muontennguoi là chuẩn đó

[lebachit]

ðề: ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán thế nào?

đâu cần phải hạch toán qua 113, khi ngân hàng trả lại tiền thì hạch toán nợ 112/có 331?????????????????
= > nuế vậy trước đó là nợ 331/ có 112 tiền đã chạy vào túi khách hàng rồi bạn ơi còn ai trả lại bạn nữa mà làm bút toán này nợ 112/có 331 nữa vì tiền chưa chuyển vào được tài khoản khách hàng nên ngân hàng báo nhập lại số tiền đó => là tiền đang chuyển đến khách hàng =>kết quả ko được => nhập lại vào tài khoản, nếu tiền nó đã vào tài khoản khách hàng rồi thì đã ko có chuyện tiền chuyển trả lại vào tài khoản mình cả => đằng này khách hàng còn chưa nhận được tiền
nếu khách hàng nhận được tiền thì tức tiền đã vào tài khoản của họ nợ 331/ có 112 => vậy thì còn sai chỗ nào nữa mà trả lại
+ nếu khi chuyển tiền cho khách hàng nợ 331/ có 112 => khách hàng nhận được tiền => vì lí do gì đó kêu sau lại dùng tài khoản của khách hàng chuyển trả lại cho mình thì mơi có chuyện nợ 112/có 331 nhưng khách hàng vãn chưa nhận được một xua nào của ta cả

nên chỉ có thể là:
làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản ở ngân hàng để trả cho chủ nợ nhưng chưa nhận được giấy báo nợ của ngân hàng, ghi:
nợ tk 113 / có tk 112
tiền bị trả lại vào tài khoản thì bạn chỉ cần ghi
nợ tk 112/ có tk 113
khi viết lại unc thì lúc này bạn nên đợi lấy giấy báo nợ của ngân hàng và hạch toán
nợ 331*/ có 112

đúng rồi em cũng thắc mắc như bạn phamha34 đó là cty em dùng theo qdd thì k có tk113 thì định khoản như th nào mới đúng, mới hợp lý ạ. anh cho xin ý kiến với ạ