Hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

[kulu193]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

cty mình có trường hợp:
_ngày 7/8 bên mua hàng chuyển tiền trước cho dn mình qua ngân hàng số tiền 6.000.000 đ
_ngày 10/8 mình mới xuất hóa đơn cho bên mua
cuối tháng mình định khoản như thế này đúng hay sai:
_ngày 7/8
n 112 : 6.000.000
c 142: 6.000.000
_ngày 10/8
n 142 : 6.000.000
c 131: 6.000.000

sao lại 142? bạn phải đưa vào 131 - phải thu khách hàng, coi đó như khoản khách hàng trả trước. bạn định khảon thế này thì sao phản ánh được doanh thu? thêm nữa tự dưng 131 lại dư bên có, trong khi công nợ ko còn.

View more random threads:

• Quy đổi ngoại tệ
• Thuế gtgt phải nộp
• chuyển tiền nhầm vào TK công ty?
• mọi ng lấy giúp e 1 ví dụ này với...
• hạch toán ngoại tệ
• Định khoản và vào sổ sách đối với TGNH có số dư âm
• chi hoa hồng cho khách mà không có giấy tờ gì mình hạch toán sao các bạn?
• Chứng từ ngân hàng
• cách xứ lý kế toán tiền mặt
• Có phải viết phiếu thu, phiếu chi?

[remcuahg]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

cty mình có trường hợp:
_ngày 7/8 bên mua hàng chuyển tiền trước cho dn mình qua ngân hàng số tiền 6.000.000 đ
_ngày 10/8 mình mới xuất hóa đơn cho bên mua
cuối tháng mình định khoản như thế này đúng hay sai:
_ngày 7/8
n 112 : 6.000.000
c 142: 6.000.000
_ngày 10/8
n 142 : 6.000.000
c 131: 6.000.000

khi nhận tiền trước của khách hàng thì bạn phải ghi vô tk 131. tk 142 là chi phí trả trước ngắn hạn dùng để phân bổ- chứ không có nghĩa là để "trả trước" như bạn nghĩ

[clock]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

cty mình có trường hợp:
_ngày 7/8 bên mua hàng chuyển tiền trước cho dn mình qua ngân hàng số tiền 6.000.000 đ
_ngày 10/8 mình mới xuất hóa đơn cho bên mua
cuối tháng mình định khoản như thế này đúng hay sai:
_ngày 7/8
n 112 : 6.000.000
c 142: 6.000.000
_ngày 10/8
n 142 : 6.000.000
c 131: 6.000.000

theo mình thì nên đk:
- ngày 7/8
n 112 : 6tr
c 131 (chi tiết cho k.h. đó): 6tr
- ngày 10/8, khi xuất hoá đơn thì bạn ghi n131 (chi tiết cho k.h đó): 6tr và ghi có cho tk doanh thu, có tk thuế với số tiền tương ứng với ng.vụ phát sinh.

[FreelancerVN]

cty mình có trường hợp:
_ngày 7/8 bên mua hàng chuyển tiền trước cho dn mình qua ngân hàng số tiền 6.600.000 đ
_ngày 10/8 mình mới xuất hóa đơn cho bên mua
_trong tháng ngày 10/8 mình đã ghi phải thu kh:
n 131 :6.600.000
c 511:6.000.000
c 333: 600.000
cuối tháng mình mới lên sổ định khoản như thế này đúng hay sai:
_ngày 7/8
n 112 : 6.600.000
c 142: 6.600.000
_ngày 10/8
n 142 : 6.600.000
c 131: 6.600.000

[ThuyGa]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

cty mình có trường hợp:
_ngày 7/8 bên mua hàng chuyển tiền trước cho dn mình qua ngân hàng số tiền 6.000.000 đ
_ngày 10/8 mình mới xuất hóa đơn cho bên mua
cuối tháng mình định khoản như thế này đúng hay sai:
_ngày 7/8
n 112 : 6.000.000
c 142: 6.000.000
_ngày 10/8
n 142 : 6.000.000
c 131: 6.000.000

*tk 142 phản ánh các khoản chi phí trả trước ngắn hạn được tính để phân bổ vào chi phí sxkd.
*tk 131 phản ánh số tiền đã nhận ứng trước, trả trước của khách hàng
ngày 7/8: khi bên mua chuyển tiền trước cho dn mình
nợ 112 : 6.000.000đ
có 131 : 6.000.000đ
ngày 10/8: xuất hóa đơn cho bên mua, ghi nhận doanh thu:
nợ 131 : tổng tiền
có 511 : giá trước thuế
có 3331 : thuế gtgt
-nếu 6.000.000đ là tổng doanh thu(bao gồm thuế) thì bạn ghi vào nợ 131 là 6.000.000đ
đồng thời ghi nhận giá vốn:
nợ 632 :
có 156 :

[duccv]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

bạn nên đưa thẳng vào tk 131 luôn chứ đưa vào tk 142 làm gì, vì 142 chỉ là chi phí trả trước thôi mà.

[lehoang1488]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

theo mình phải định khoản như sau:
- ngày 07/08 bên mua ứng tiền hàng:
nợ tk 112 : 6.000.000
có tk 131 (ưt) : 6.000.000
- ngày 10/08 khi xuất hóa đơn:
+ phản ánh doanh thu:
nợ tk 131 (ưt) :
có tk 5111
có tk 3331
+ giá vốn:
nợ tk 632
có tk 156

hạch toán như trên mới đúng bạn ạ

[nguyengiang123]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

*tk 142 phản ánh các khoản chi phí trả trước ngắn hạn được tính để phân bổ vào chi phí sxkd.
*tk 131 phản ánh số tiền đã nhận ứng trước, trả trước của khách hàng
ngày 7/8: khi bên mua chuyển tiền trước cho dn mình
nợ 112 : 6.000.000đ
có 131 : 6.000.000đ
ngày 10/8: xuất hóa đơn cho bên mua, ghi nhận doanh thu:
nợ 131 : tổng tiền
có 511 : giá trước thuế
có 3331 : thuế gtgt
-nếu 6.000.000đ là tổng doanh thu(bao gồm thuế) thì bạn ghi vào nợ 131 là 6.000.000đ
đồng thời ghi nhận giá vốn:
nợ 632 :
có 156 :

cty mình có trường hợp:
_ngày 7/8 bên mua hàng chuyển tiền trước cho dn mình qua ngân hàng số tiền 6.600.000 đ
_ngày 10/8 mình mới xuất hóa đơn cho bên mua
_trong tháng ngày 10/8 mình đã ghi phải thu kh:
n 131 :6.600.000
c 511:6.000.000
c 333: 600.000
cuối tháng mình mới lên sổ định khoản như thế này đúng hay sai:
_ngày 7/8
n 112 : 6.600.000
c 142: 6.600.000
_ngày 10/8
n 142 : 6.600.000
c 131: 6.600.000
nếu mình làm như vậy cũng sai hả?

[innguyengia]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

lam nhu vay là sai hoàn toàn. khi bạn nhận được tiền của khách hàng mà bạn chưa giao hàng cho khách hàng thì bạn sẽ coi là khoản ứng trước của khách hàng và vào tài khoản 131 chứ không vào tài khoản 142. vì tài khoản 142 là khoản phản ánh chi phí trả trước ngắn hạn. khi bạn giao hàng thì lúc này bạn đã đủ điều kiện ghi nhận doanh thu và ghi nợ tài khoản 131 có tài khoản doanh thu.

[thanhbinh1999]

ðề: hạch toán nhận tiền trườc rồi mới xuất hóa đơn

theo mình phải định khoản như sau:
- ngày 07/08 bên mua ứng tiền hàng:
nợ tk 112 : 6.000.000
có tk 131 (ưt) : 6.000.000
- ngày 10/08 khi xuất hóa đơn:
+ phản ánh doanh thu:
nợ tk 131 (ưt) :
có tk 5111
có tk 3331
+ giá vốn:
nợ tk 632
có tk 156

bạn hạch toán theo cách này nhưng với số tiền 6.600.000.