Sai sót giữa TT tiền mặt và TGNH

[htkkplus]

chào cả nhà!
cty em năm 08 thuê dịch vụ, em mới làm năm 09. ngày 08/12/2008 có xuất hđ. trong hđ ghi thanh toán bằng tm, và định khoản vào sổ nhật ký chung là n 111 có 5113 (vì dịch vụ phần mềm).sản phẩm không chịu thuế. nên số dư của kh này không có nhưng thực tế số tiền này ngày 09/03/2009 kh mới chuyển khoản. vậy giờ em phải làm sao điều chỉnh vì thực tế là chuyển khoản và cuối năm kh này có số dư.
cả nhà giúp em vơi! em là kế toán mới ra lò! lại làm trái nghề nữa! huhu

View more random threads:

• Thanh toán LC
• Đăng ký mở tài khoản có kỳ hạn
• Phí chuyển tiền cho nhân viên có được hạch toán vào chi phí.
• Tiền đang chuyển
• tỷ giá ghi sổ
• hạch toán chênh lệch tỷ giá ngoại tệ NH
• Phát hành bảo lãnh tạm ứng!
• Báo cáo sdhd
• Nhận tiền phí dịch vụ từ tài khoản cá nhân
• Sao kê tài khoản

[thaoanh]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

em đã đk 111/5113 rồi làm sao còn số dư 131 hả em? giờ mới ck thì em nên lập 1 hợp đồng với số tiền trên và xem khoản này như 1 khoản ứng trước of kh (112/131) rồi vài hôm nữa lập 1 pc (131/111) xem như ko thanh lý hợp đồng, ko cung cấp hàng hoá thôi. gud luck!

[thienan]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

chào cả nhà!
cty em năm 08 thuê dịch vụ, em mới làm năm 09. ngày 08/12/2008 có xuất hđ. trong hđ ghi thanh toán bằng tm, và định khoản vào sổ nhật ký chung là n 111 có 5113 (vì dịch vụ phần mềm).sản phẩm không chịu thuế. nên số dư của kh này không có nhưng thực tế số tiền này ngày 09/03/2009 kh mới chuyển khoản. vậy giờ em phải làm sao điều chỉnh vì thực tế là chuyển khoản và cuối năm kh này có số dư.
cả nhà giúp em vơi! em là kế toán mới ra lò! lại làm trái nghề nữa! huhu

ko hiểu kế toán bên đó làm ăn kiểu gì !
2008 để nguyên vậy đi lỡ rồi. sang t03/09 khách hàng chuyển khoản trả tiền thì cứ ghi nhận n112/c131 (coi như khách hàng trả trước). tiếp theo để 2, 3 ngày sau lập 1 cái phiếu chi chi trả lại tiền cho khách hàng (lý do ko có hàng) n131/c111 (nhưng thực tế ko có chi tiền). như vậy là ổn !

[vudinh]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

a cháo bày cho người ta cái kiểu gì vậy?đã bày thì bày tốt chứ làm như thế không đúng với cách xử sự trên diễn đàn.làm như vậy là làm trái đấy có bik hok?:bumbum::bumbum:

khi làm thì đôi khi cũng cần linh hoạt một tí. không vi phạm pháp luật là được rồi. làm như bác chaohanoi quá ổn.

[thanhmaximum]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

cái pà gấu này thật...
đây là sai sót của kế toán.khi chưa thu đc tiền thì cứ hạch toán n131/c511 chứ sao lại hạch toán n111/c511.
nếu đã lỡ hạch toán n111/c511 thì sau này khi phát hiện sai sót này thì điều chỉnh lại bút toán trước thôi.sau đó ghi nhận khoản đã thu của khách hàng khi nhận được tiền thanh toán.
làm như vậy hơi rườm rà nhưng đúng trình tự.
giả sử như nếu trong trường hợp khách hàng không chịu thanh toán mà cứ để nguyên bút toán như trước thì có phải chít hok?.tiền chưa thu đc mà thể hiện trên sổ sách là đã thu rồi.giờ hỏi tiền đâu?hỏi ai????

em nghĩ dùng phương pháp điều chỉnh trên sổ kế toán cho bút toán đầu năm, ghi sổ âm (ghi đỏ)
bút toán sai: nợ 111/ có 5113
sửa sai : (nợ 111/ có 5113)
ghi lại bút toán đúng: nợ 131/có 5113
khi chuyển khoản thanh toán nợ 112/ có 131
vậy là hết số dư, với lại hđ này không có thuế.
m0ọi người thấy thế nào?

[nguyendinh]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

không thể làm theo cách đó được bây gì chỉ cần ghi đỏ bút toán tiền mặt số tiền đó là được còn việc chuyển khoản thì ghi nhận bình thường n112/c131

em đang làm phần mềm chứ không phải bằng tay => em ghi đỏ tiên mặt như thế nào hả anh???

điều chỉnh hạch toán ngược lại cũng được, đó là việc sửa sai sổ sách khi phát hiện=> ok, sau này quyết toán giải trình cái đó là được. trên thực thế thuế chỉ quan tâm doanh thu và chi phí thôi...và tồn kho thui. nhưng em muốn xử lý linh hoạt hơn em làm như anh cháo thì cũng chẳng sao cả.vì chắc chắn thuế cũng chẳng hỏi công nợ bên bạn có thu được hay không và vì sao bạn lại không có hàng ?

(kế toàn là một nghệ thuật người kế toán là một nghệ sĩ)

[thanhdung0906]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

em đang làm phần mềm chứ không phải bằng tay => em ghi đỏ tiên mặt như thế nào hả anh???

điều chỉnh hạch toán ngược lại cũng được, đó là việc sửa sai sổ sách khi phát hiện=> ok, sau này quyết toán giải trình cái đó là được. trên thực thế thuế chỉ quan tâm doanh thu và chi phí thôi...và tồn kho thui. nhưng em muốn xử lý linh hoạt hơn em làm như anh cháo thì cũng chẳng sao cả.vì chắc chắn thuế cũng chẳng hỏi công nợ bên bạn có thu được hay không và vì sao bạn lại không có hàng ?

(kế toàn là một nghệ thuật người kế toán là một nghệ sĩ)

đây là th bên bán đã xuất hđ bạn không thể làm chuyển trả lại tiền vì lý do không có hàng <> bạn thấy bất hợp lý không <> nếu làm cách này bạn sẽ bị thuế bắt giải trình rắc rối lắm. còn việc ghi đỏ bút toán trên pm thì càng dễ.

[haibang510]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

đây là th bên bán đã xuất hđ bạn không thể làm chuyển trả lại tiền vì lý do không có hàng <> bạn thấy bất hợp lý không <> nếu làm cách này bạn sẽ bị thuế bắt giải trình rắc rối lắm. còn việc ghi đỏ bút toán trên pm thì càng dễ.

anh đoc kỹ lại câu hỏi đi.
bên bán đã xuất hoá đơn ghi nhận doanh thu và đã thu tiền mặt ( nhưng thực tế chưa thu)=> hoá đơn này đã tất toán xong năm 2008 cả doanh thu và công nợ( anh đồng ý chưa)

sang năm 2009: khoản tiền này mới được khách hàng thanh toán tiền cho hđ đó bang tiền gởi ngân hang( giờ phải làm sao đây?) việc khách hàng thanh toán tiền trước cũng k có gì là lạ, giờ ta không có hàng đem tiền trả lại vẫn được mà ( nhưng thực tế khoản không diễn ra nhưng ta chỉ làm động tác chi trên sổ sách chắn chắn thuế cũng chẳg hỏi đến điều này. em đã từng làm như thế và ổn anh nhá )

[vipthuhuongictu]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

anh đoc kỹ lại câu hỏi đi.
bên bán đã xuất hoá đơn ghi nhận doanh thu và đã thu tiền mặt ( nhưng thực tế chưa thu)=> hoá đơn này đã tất toán xong năm 2008 cả doanh thu và công nợ( anh đồng ý chưa)

sang năm 2009: khoản tiền này mới được khách hàng thanh toán tiền cho hđ đó bang tiền gởi ngân hang( giờ phải làm sao đây?) việc khách hàng thanh toán tiền trước cũng k có gì là lạ, giờ ta không có hàng đem tiền trả lại vẫn được mà ( nhưng thực tế khoản không diễn ra nhưng ta chỉ làm động tác chi trên sổ sách chắn chắn thuế cũng chẳg hỏi đến điều này. em đã từng làm như thế và ổn anh nhá )

đây là sai sót của kt chứ không phải là sai sót của kh lên mình chỉ cần ghi bút toán đỏ tiền mặt là được mà em gái. không nhất thiết phải làm như thế đâu cho nó rắc rối ra em ạ.

[kimthua33]

ðề: sai sót giữa tt tiền mặt và tgnh

em đâu có nói là sai sót bên khách hàng.đó là sai sót của bên mình mà( chưa thu tiền mà đã hạch toán thu thường gặp ở nhất ở các cty nhỏ mang tính chất gia đình). hạch toán như thế chẳng có gì là rắc rối cả mà chỉ cần 1 hạch toán chi và thêm phần diễn giải (cộng thêm chứng từ thanh toán nh ) như thế là ổn. em đã bảo thuế chỉ quan tâm đến doanh thu , chi phí và tồn kho công ty anh thôi nên vấn đề công nợ hầu như họ không quan tâm.

đơn giản và không cần phải giải trình thuế sau này.

tôi hỏi pà gấu nhé!
nếu có trường hợp này sảy ra,khi đã ghi bút toán như vậy mà sang năm 2009 kh không trả thì sao?