Hàng Khuyến mãi

[dvitngoctu]

Chào cả nhà!. Giúp mình trường hợp này với: Bên mình mua hàng và dc nhận hàng KM (Hàng KM chỉ ghi số lượng, ko có đơn giá và thuế). Và bên mình dùng hàng KM đó để KM lại cho khách hàng.
Nhận hàng KM
N 156
C 711
KM cho KH
N 632
C 156
Mình DK như vậy có đúng ko? mong các bạn cho ý kiến!
P/S: xuất hàng KM cho khách bắt buộc phải xuất HD có đúng ko vậy?

Mình có 1 trường hợp này nữa. Bên mình bán hàng CK TM 2% trên tổng giá trị thanh toán. Vậy cho mình hỏi là khoản CK TM này mình có cần phải đưa vào TK 521 ko hay là phản ánh 511 theo giá đã CK.
Mong các bạn cho mình ý kiến. Thanks!:cogidau:

View more random threads:

• Kê khai thuế trường hợp giá trị đã chiết khấu & thuế lệch nhau
• Chiết khấu thanh toán
• Xuất hoá đơn nhưng chưa giao hàng
• Ghi nhận doanh thu công trình xây dựng (Gấp)
• Chiết khấu được hưởng trên hoá đơn
• Lãi tiền gửi
• Khai thuế khi có hàng bán bị trả lại
• DThu cty mẹ quản lý.
• Điều chỉnh giá bán
• Hóa đơn GTGT HH, DV bán ra

[chiendhv]

Ðề: Hàng Khuyến mãi

Nhận hàng KM
N 156
C 711
KM cho KH
N 632 => Nợ 641 Hàng KH bạn phải HT vào Chi phí bán hàng chứ nhỉ?
C 156
P/S: xuất hàng KM cho khách bắt buộc phải xuất HD có đúng ko vậy? => Khi xuất hàng KH cho khách bạn ghi luôn trên HĐ bán hàng ấy!

Mình có 1 trường hợp này nữa. Bên mình bán hàng CK TM 2% trên tổng giá trị thanh toán. Vậy cho mình hỏi là khoản CK TM này mình có cần phải đưa vào TK 521 ko hay là phản ánh 511 theo giá đã CK.
Mong các bạn cho mình ý kiến. Thanks!:cogidau:

Còn về CK TM bên bạn CK cho khách hàng thì bạn vẫn phải HT qua 521.

[lamtuenhi]

Ðề: Hàng Khuyến mãi

Chào cả nhà!. Giúp mình trường hợp này với: Bên mình mua hàng và dc nhận hàng KM (Hàng KM chỉ ghi số lượng, ko có đơn giá và thuế). Và bên mình dùng hàng KM đó để KM lại cho khách hàng.

hàng KM kô có đơn giá tức kô có giá trị mà bạn . bạn nhập kho bình thường nhưng vỳ kô có giá trị nên kô cần định khoản đâu bạn, khi KM lại ghi hóa đơn bạn cũng chỉ ghi số lượng thôi kô ghi giá trị và thuế bán ra na

[gaukhunglong]

Ðề: Hàng Khuyến mãi

Chào cả nhà!. Giúp mình trường hợp này với: Bên mình mua hàng và dc nhận hàng KM (Hàng KM chỉ ghi số lượng, ko có đơn giá và thuế). Và bên mình dùng hàng KM đó để KM lại cho khách hàng.
Nhận hàng KM
N 156
C 711
KM cho KH
N 632
C 156
Mình DK như vậy có đúng ko? mong các bạn cho ý kiến!
P/S: xuất hàng KM cho khách bắt buộc phải xuất HD có đúng ko vậy?

Mình có 1 trường hợp này nữa. Bên mình bán hàng CK TM 2% trên tổng giá trị thanh toán. Vậy cho mình hỏi là khoản CK TM này mình có cần phải đưa vào TK 521 ko hay là phản ánh 511 theo giá đã CK.
Mong các bạn cho mình ý kiến. Thanks!:cogidau:

Hàng khuyến mại chỉ để theo dõi trên sô lượng thôi không cần theo dõi trên giá trị đâu. Mình làm bên xuất hàng khuyến mại sẽ loại ra chỉ xuất hàng ko khuyến mại còn hàng khuyến mại đi kèm coi như đó là vào một bộ mà.
Còn chiết khấu trên tổng giá thanh toán là chiết khấu thanh toán nhé bạn tài khoản 521 chỉ chiết khấu trên sản phẩm thôi ví dụ mỗi sản phẩm giảm đi 1% chẳng hạn. Khi chiết khấu trên tổng số tiền bao gồm cả thuế là chiết khấu thanh toán. Còn khi chiết khấu trên từng sản phẩm. Vi dụ như khách hàng mua nhiều thì chiết khấu cho họ là chiết khấu thương mại.

[tungldhdonga1]

Ðề: Hàng Khuyến mãi

Đối với hàng nhập về để khuyến mại bạn theo dõi như sau:
Nếu có tiền bạn hạch toán vào 641, và lập sổ nhập xuất tồn theo dõi về số lượng hàng khuyến mại.
Trường hợp hàng nhập về do khách khuyến mại ko có tiền bạn không phải hạch toán mà chỉ theo dõi trên nhập xuất tồn hàng khuyến mại.
Khi xuất khuyến mại cho khách bạn viết luôn trên hóa đơn của khách (chỉ ghi lượng không ghi tiền, ghi rõ hàng khuyến mại không thu tiền), và đồng thời bạn vào sổ theo dõi nhập xuất tồn- cột lượng xuất (ghi rõ hóa đơn xuất).

Trường hợp của bạn là trường hợp ck thanh toán, có hai cách: bạn trừ trực tiếp trên hóa đơn cho khách ( trừ vào đơn giá-hầu hết các đơn vị đều làm vậy cho đơn giản) cách 2 là bạn hạch toán vào TK 635 khi ck thanh toán cho khách và 515 nếu được nhận ck thanh toán.
Thân:lala:!