chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

**tranglee899** · 02-05-2009, 06:18 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi Dragonking

Được, ko chừng bạn còn được thưởng huân chương vì sự nghiệp thuế má ấy chứ - hàng tháng bạn kê là kê thuế VAT thôi, làm báo cáo chẳng liên quan gì nếu ko đưa mí cái hóa đơn này vào CP cả, ai hỏi thì nói ... tại em quên.

* Loại ra khỏi CP => Thuế TNDN tăng => DN thiệt => chẳng cụ nào ý kiến gì cả !!!

Tui đồng ý với ý kiến của Dragonking, Có vấn đề gì không nhỉ. Kê khai hoá đơn để khấu trừ thuế GTGT (hoá đơn hợp lệ) còn ko cho vào chi phí để tính thuế TNDN hay ko lại là chi phí ko hợp lệ. Mà ko cho vào thì chắc ko ai hỏi đâu. "em quên!" cũng ổn đấy.

**halongbaylc102** · 02-05-2009, 06:26 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi hoatrenda

Àh, anh RỒng hiểu sai ý em rồi, ý em nói trong trường hợp "không làm tờ điều chỉnh" mà là "giả bộ bỏ quên chi phí", có nghĩa là không đưa chi phí đó vào nhưng tờ khai thuế hàng tháng thì vẫn giữ nguyên (như daohang và 1 số bạn đã nói ở trên). Nên em mới hỏi

Chuyện kê khai liên quan tới thuế GTGT được khấu trừ, chuyện hạch toán vào chi phí liên quan tới sai xót trong kế toán và thuế TNDN phải nộp. 2 vấn đề về 2 thuế là khác nhau, nên nếu quên hạch toán chi phí mà vẫn kê khai thuế GTGT hàng tháng thì thuế GTGT đó vẫn được khấu trừ, việc chênh lệch sổ sách và tờ khai nếu giả bộ quên thì cuối năm khi làm QT thuế và BCTC hạch toán cho nó đúng.

**hoanglan9** · 02-05-2009, 06:27 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi hoatrenda

Àh, anh RỒng hiểu sai ý em rồi, ý em nói trong trường hợp "không làm tờ điều chỉnh" mà là "giả bộ bỏ quên chi phí", có nghĩa là không đưa chi phí đó vào nhưng tờ khai thuế hàng tháng thì vẫn giữ nguyên (như daohang và 1 số bạn đã nói ở trên). Nên em mới hỏi

Nếu bác điều chỉnh tờ khai thì cũng được ?

Không điều chỉnh cũng không sao..........> sẽ bị loại ra khi quyết toán thuế và khi ấy điều chỉnh cũng được (căn cứ vào biên bản của quyết toán thuế), nhưng nếu năm nay anh quyết toán thì tốt nhỉ, nhưng nếu còn lâu nữa anh mới quyết toán thì rỏ ràng không hay lắm thì phải đúng không anh ?

**ta12km** · 02-05-2009, 06:45 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi Dragon489

Chuyện kê khai liên quan tới thuế GTGT được khấu trừ, chuyện hạch toán vào chi phí liên quan tới sai xót trong kế toán và thuế TNDN phải nộp. 2 vấn đề về 2 thuế là khác nhau, nên nếu quên hạch toán chi phí mà vẫn kê khai thuế GTGT hàng tháng thì thuế GTGT đó vẫn được khấu trừ, việc chênh lệch sổ sách và tờ khai nếu giả bộ quên thì cuối năm khi làm QT thuế và BCTC hạch toán cho nó đúng.

Có nghĩa là số thuế được khấu trừ vẫn giữ nguyên, còn chi phí cho vào hay không là do mình?

việc chênh lệch sổ sách và tờ khai nếu giả bộ quên thì cuối năm khi làm QT thuế và BCTC hạch toán cho nó đúng

Hạch toán cho nó đúng là sao? Em chưa hiểu rõ câu này? Hạch toán tăng thuế được khấu trừ trên sổ sách cho khớp với tren tờ khai?
-----------------------------------------------------------------------------------------

Gửi bởi Susun

Nếu bác điều chỉnh tờ khai thì cũng được ?

Không điều chỉnh cũng không sao..........> sẽ bị loại ra khi quyết toán thuế và khi ấy điều chỉnh cũng được (căn cứ vào biên bản của quyết toán thuế), nhưng nếu năm nay anh quyết toán thì tốt nhỉ, nhưng nếu còn lâu nữa anh mới quyết toán thì rỏ ràng không hay lắm thì phải đúng không anh ?

Em có hóa đơn hợp pháp, hợp lý, em chỉ "quên" đưa hóa đơn đó vào chi phí, tại sao lại bị loại ra khi quyết toán thuế?

**nvtuantt** · 02-05-2009, 06:54 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi hoatrenda

Có nghĩa là số thuế được khấu trừ vẫn giữ nguyên, còn chi phí cho vào hay không là do mình?

Hạch toán cho nó đúng là sao? Em chưa hiểu rõ câu này? Hạch toán tăng thuế được khấu trừ trên sổ sách cho khớp với tren tờ khai?
-----------------------------------------------------------------------------------------

Em có hóa đơn hợp pháp, hợp lý, em chỉ "quên" đưa hóa đơn đó vào chi phí, tại sao lại bị loại ra khi quyết toán thuế?

Đúng chưa hạch toán thì thuế GTGT trong sổ sách chưa thể hiện còn tờ khai thuế hàng tháng thì đã thể hiện do vậy phải hạch toán lại trong sổ sách cho đúng với số thuế GTGT đã kê khai!

**thienlongadv** · 02-05-2009, 06:59 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi Dragon489

Đúng chưa hạch toán thì thuế GTGT trong sổ sách chưa thể hiện còn tờ khai thuế hàng tháng thì đã thể hiện do vậy phải hạch toán lại trong sổ sách cho đúng với số thuế GTGT đã kê khai!

Vậy khi phát hiện ra thuế trên sổ sách không khớp với tờ khai, thì có nghĩa là cũng phát hiện ra luôn "chi phí bỏ quên" đẻ tạo ra cái "thuế chênh lệch" đó.
Chưa nộp BCTC, vậy mà không điều chỉnh lại, thuế hạch hỏi thì trả lời thế nào cho hợp lý hả anh?

**chandat** · 02-05-2009, 07:04 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi hoatrenda

Vậy khi phát hiện ra thuế trên sổ sách không khớp với tờ khai, thì có nghĩa là cũng phát hiện ra luôn "chi phí bỏ quên" đẻ tạo ra cái "thuế chênh lệch" đó.
Chưa nộp BCTC, vậy mà không điều chỉnh lại, thuế hạch hỏi thì trả lời thế nào cho hợp lý hả anh?

Nó là sai sót, BCT đã làm đúng( kê khai đúng) chỉ có sổ sách chưa đúng, khi làm BCTC sẽ phát hiện ra sai sót phần tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước, tổng tiền thuế trên tờ khai phải khớp với sổ sách khi đó tiến hành điều chỉnh lại, nếu không thèm điều chỉnh lại luôn thì khi thuế hạch hỏi vác BCTC về làm lại, mà em cũng kỳ, làm gì mà làm mấy cái đó lại không coi lại chúng xem có khớp hay không :liengdep:

**dvitngoctu** · 02-05-2009, 07:08 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi Dragon489

Nó là sai sót, BCT đã làm đúng( kê khai đúng) chỉ có sổ sách chưa đúng, khi làm BCTC sẽ phát hiện ra sai sót phần tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước, tổng tiền thuế trên tờ khai phải khớp với sổ sách khi đó tiến hành điều chỉnh lại, nếu không thèm điều chỉnh lại luôn thì khi thuế hạch hỏi vác BCTC về làm lại, mà em cũng kỳ, làm gì mà làm mấy cái đó lại không coi lại chúng xem có khớp hay không :liengdep:

Chắc lúc ấy có ai đang gọi điện thoại đến tán tỉnh chị ấy. :xinloinhe:

**tipi.vn** · 02-05-2009, 07:14 PM

Ðề: chi phi đã kê khai thuế có bỏ ra đựơc ko?

Gửi bởi Dragon489

Nó là sai sót, BCT đã làm đúng( kê khai đúng) chỉ có sổ sách chưa đúng, khi làm BCTC sẽ phát hiện ra sai sót phần tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước, tổng tiền thuế trên tờ khai phải khớp với sổ sách khi đó tiến hành điều chỉnh lại, nếu không thèm điều chỉnh lại luôn thì khi thuế hạch hỏi vác BCTC về làm lại, mà em cũng kỳ, làm gì mà làm mấy cái đó lại không coi lại chúng xem có khớp hay không :liengdep:

Từ sổ sách mới lên BCTC. Phát hiện sai sót về thuế thì phải truy nguyên nhân khi đó tất yếu sẽ phát hiện "chi phí bỏ quên", vậy khi đó mình vẫn không điều chỉnh để dưa cái chi phí đó vào, như vậy có...hợp lý không ạh?
Đã làm đâu anh, em đang hỏi để nếu được mới làm mà.