-
02-03-2009, 04:22 PM #1
Silver member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 6
CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Chào gia đình kế toán thân yêu. Chúc gia đình ta một năm mới tràn đầy sức khỏe và thành đạt.
Mình có một vấn đề muốn nhờ cả nhà giúp đỡ. chuyện là sang ngày 25/01/2009 nhân viên cung ứng mới đưa về cho mình 1 hóa đơn vận chuyển gỗ, trị giá hóa đơn là 90 triệu, trong đó có 4.285.714 đ là thuế VAT. Do đã nộp báo cáo thuế tháng 12/2008 rùi nên sang tháng 01/2009 mình mới báo cáo thuế cho hóa đơn này được. Có điều là mình sẽ đưa CP CP này vào tháng 12/2008 vì nó phát sinh trong tháng 12/2008 mà. Vậy thì mình phải hạch toán như thuế nào cho đúng đây khi nếu mình đưa tài khoản 133 vào năm 2008 thì nó sẽ lệch so với tờ khai báo cáo thuế (Vì mình thường đối chiếu số PS bên nợ của tài khoàn 133 phải khớp với tổng số thuế GTGT đầu vào trong báo cáo thuế mà). mình đang rất bí đây cả nhà giúp mình với cả nhà ơi.
Chân thành cảm ơn cả nhà.View more random threads:
- Phiếu thu tiền of HTX
- Hạch toán kinh doanh bất động sản
- mem mới đặt câu hỏi hơi ngu
- Phạt do vi phạm hành chính
- Cách làm báo cáo tndn tạm tính
- chi phí tien dien!!!
- phân loại chi phí
- Cho thuê xe nhưng không có chức năng kinh doanh thì hạch toán thế nào?
- CP này hạch toán vậy hợp lý ko?
- Trích lập các quỹ ?
-
02-03-2009, 04:28 PM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 4
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Gửi bởi vuivui
-
02-03-2009, 04:33 PM #3
Silver member
- Ngày tham gia
- Jan 2016
- Bài viết
- 3
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Gửi bởi Susun
Đưa vào chi phí của tháng nào ???
Tiền thuế GTGT chênh lệch thì sao ???
-
02-03-2009, 04:33 PM #4
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 4
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Gửi bởi Susun
-
02-03-2009, 04:37 PM #5
Silver member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 19
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Gửi bởi mèo cưng
-
02-03-2009, 04:39 PM #6
Junior Member
- Ngày tham gia
- Dec 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Gửi bởi vuivui
Khi đưa vào chi phí tháng 12/2008
Nợ 642/641
Nợ 1388 : phần thuế GTGT
Có 331: 90T
Khi sang tháng 1/2009 bạn kê khai thuế GTGT thì trên SS kế toán trả phần thuế lại cho đúng tk của nó
Nợ 1331: thuế GTGT
Có 1388: Thuế GTGT
Thân
-
02-03-2009, 04:54 PM #7
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Gửi bởi vuivui
-
02-03-2009, 04:57 PM #8
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Thời gian gửi tờ khai của tháng cho cơ quan thuế chậm nhất là ngày 20 của tháng tiếp theo.
Cơ sở phải kê khai đầy đủ, đúng mẫu tờ khai thuế và chịu trách nhiệm về tính chính xác của việc kê khai.
+ Trường hợp cơ sở kinh doanh đã gửi tờ khai cho cơ quan thuế, sau đó phát hiện có sự sai sót về số liệu kê khai trước thời hạn nộp thuế, cơ sở phải thông báo cho cơ quan thuế biết đồng thời lập lại tờ khai thay cho tờ khai không đúng.
+ Trường hợp phát hiện sai sót sau thời hạn nộp thuế thì cơ sở điều chỉnh vào tờ khai của tháng tiếp sau.
=> Thời hạn nộp thuế của tháng chậm nhất không quá ngày 20 của tháng tiếp theo.
=> Cơ sở kinh doanh có trách nhiệm nộp số thuế GTGT còn thiếu vào NSNN sau 10 ngày kể từ ngày nộp báo cáo quyết toán thuế, nếu nộp thừa được trừ vào số phải nộp của kỳ tiếp sau, hoặc được hoàn thuế nếu cơ sở thuộc trường hợp và đối tượng được hoàn thuế.
Theoo đó, bạn nên kê khai số thuế trên vào tháng 1/08 thôi. Có gì đâu mà cuống cuồng lên thế. Hê!
-
02-03-2009, 05:03 PM #9
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 3
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
Đây là HĐ vận chuyển không phải HĐ hàng hoá thì T12/08 khi chưa có HĐ về thì bạn hạch toán chi phí làm gì, chưa BCáo TC thì bạn có thể Hạch toán lại chi phí vào T1/09 cũng được. Còn nếu không thì bạn cho hết phần thúê đó vào cP.
-
02-03-2009, 05:10 PM #10
Silver member
- Ngày tham gia
- Apr 2016
- Bài viết
- 0
Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ
còn trường hợp chi phí bạn nên trích trước chi phí này vào TK 335 của tháng 12.
bạn hạch toán: Nợ TK chi phí:
Có TK 335:
Khi Hóa đơn về Tháng 1:
=> Kê khai thuế vào tháng 1
=> Hạch toán kế toán: Nợ TK 335
Có TK Tiền...
[ Trường hợp này giống kiểu "Hàng về mà Hóa đơn chưa về" thui!]
có lắm cách giúp chị em thâu rỏ âm đạo, trong đấy các bài bác xếp thu rỏ miền đặc để quan tâm có nhất vì đơn giản, tằn tiện uổng, linh nghiệm hoạt và lắm thể thực hành tại nhà. tuy rằng nhiên, những...
Cách thu nhỏ vùng kín tại nhà: Bài tập đơn giản giúp săn chắc, se khít