Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Trang 1 của 3 123 CuốiCuối
Kết quả 1 đến 10 của 29
  1. #1
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    6

    CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ

    Chào gia đình kế toán thân yêu. Chúc gia đình ta một năm mới tràn đầy sức khỏe và thành đạt.
    Mình có một vấn đề muốn nhờ cả nhà giúp đỡ. chuyện là sang ngày 25/01/2009 nhân viên cung ứng mới đưa về cho mình 1 hóa đơn vận chuyển gỗ, trị giá hóa đơn là 90 triệu, trong đó có 4.285.714 đ là thuế VAT. Do đã nộp báo cáo thuế tháng 12/2008 rùi nên sang tháng 01/2009 mình mới báo cáo thuế cho hóa đơn này được. Có điều là mình sẽ đưa CP CP này vào tháng 12/2008 vì nó phát sinh trong tháng 12/2008 mà. Vậy thì mình phải hạch toán như thuế nào cho đúng đây khi nếu mình đưa tài khoản 133 vào năm 2008 thì nó sẽ lệch so với tờ khai báo cáo thuế (Vì mình thường đối chiếu số PS bên nợ của tài khoàn 133 phải khớp với tổng số thuế GTGT đầu vào trong báo cáo thuế mà). mình đang rất bí đây cả nhà giúp mình với cả nhà ơi.
    Chân thành cảm ơn cả nhà.

  2. #2
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    4
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ




    Trích dẫn Gửi bởi vuivui
    Chào gia đình kế toán thân yêu. Chúc gia đình ta một năm mới tràn đầy sức khỏe và thành đạt.
    Mình có một vấn đề muốn nhờ cả nhà giúp đỡ. chuyện là sang ngày 25/01/2009 nhân viên cung ứng mới đưa về cho mình 1 hóa đơn vận chuyển gỗ, trị giá hóa đơn là 90 triệu, trong đó có 4.285.714 đ là thuế VAT. Do đã nộp báo cáo thuế tháng 12/2008 rùi nên sang tháng 01/2009 mình mới báo cáo thuế cho hóa đơn này được. Có điều là mình sẽ đưa CP CP này vào tháng 12/2008 vì nó phát sinh trong tháng 12/2008 mà. Vậy thì mình phải hạch toán như thuế nào cho đúng đây khi nếu mình đưa tài khoản 133 vào năm 2008 thì nó sẽ lệch so với tờ khai báo cáo thuế (Vì mình thường đối chiếu số PS bên nợ của tài khoàn 133 phải khớp với tổng số thuế GTGT đầu vào trong báo cáo thuế mà). mình đang rất bí đây cả nhà giúp mình với cả nhà ơi.
    Chân thành cảm ơn cả nhà.
    Nếu bạn hoạch toán chi phí , thì bạn đưa toàn bộ vào chi phí hết đi là hết phiền.

  3. #3
    Ngày tham gia
    Jan 2016
    Bài viết
    3
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ




    Trích dẫn Gửi bởi Susun
    Nếu bạn hoạch toán chi phí , thì bạn đưa toàn bộ vào chi phí hết đi là hết phiền.
    Chị có thể nói rõ hơn 1 chút hay ko ???

    Đưa vào chi phí của tháng nào ???

    Tiền thuế GTGT chênh lệch thì sao ???

  4. #4
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    4
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ




    Trích dẫn Gửi bởi Susun
    Nếu bạn hoạch toán chi phí , thì bạn đưa toàn bộ vào chi phí hết đi là hết phiền.
    nhưng ko được khấu trừ hơn 4tr tiền VAT thì tiếc lắm :hichic:

  5. #5
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    19
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ




    Trích dẫn Gửi bởi mèo cưng
    nhưng ko được khấu trừ hơn 4tr tiền VAT thì tiếc lắm :hichic:
    Ko được tháng này thì được tháng sau, lo gì anh Mèo cúng. :tucao:

  6. #6
    Ngày tham gia
    Dec 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ




    Trích dẫn Gửi bởi vuivui
    Chào gia đình kế toán thân yêu. Chúc gia đình ta một năm mới tràn đầy sức khỏe và thành đạt.
    Mình có một vấn đề muốn nhờ cả nhà giúp đỡ. chuyện là sang ngày 25/01/2009 nhân viên cung ứng mới đưa về cho mình 1 hóa đơn vận chuyển gỗ, trị giá hóa đơn là 90 triệu, trong đó có 4.285.714 đ là thuế VAT. Do đã nộp báo cáo thuế tháng 12/2008 rùi nên sang tháng 01/2009 mình mới báo cáo thuế cho hóa đơn này được. Có điều là mình sẽ đưa CP CP này vào tháng 12/2008 vì nó phát sinh trong tháng 12/2008 mà. Vậy thì mình phải hạch toán như thuế nào cho đúng đây khi nếu mình đưa tài khoản 133 vào năm 2008 thì nó sẽ lệch so với tờ khai báo cáo thuế (Vì mình thường đối chiếu số PS bên nợ của tài khoàn 133 phải khớp với tổng số thuế GTGT đầu vào trong báo cáo thuế mà). mình đang rất bí đây cả nhà giúp mình với cả nhà ơi.
    Chân thành cảm ơn cả nhà.
    Nếu vậy bạn cứ treo vào tài khoản khác treo ở đó sang năm 2009 hãy đưa vào 1331

    Khi đưa vào chi phí tháng 12/2008
    Nợ 642/641
    Nợ 1388 : phần thuế GTGT
    Có 331: 90T

    Khi sang tháng 1/2009 bạn kê khai thuế GTGT thì trên SS kế toán trả phần thuế lại cho đúng tk của nó
    Nợ 1331: thuế GTGT
    Có 1388: Thuế GTGT

    Thân

  7. #7
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ




    Trích dẫn Gửi bởi vuivui
    Chào gia đình kế toán thân yêu. Chúc gia đình ta một năm mới tràn đầy sức khỏe và thành đạt.
    Mình có một vấn đề muốn nhờ cả nhà giúp đỡ. chuyện là sang ngày 25/01/2009 nhân viên cung ứng mới đưa về cho mình 1 hóa đơn vận chuyển gỗ, trị giá hóa đơn là 90 triệu, trong đó có 4.285.714 đ là thuế VAT. Do đã nộp báo cáo thuế tháng 12/2008 rùi nên sang tháng 01/2009 mình mới báo cáo thuế cho hóa đơn này được. Có điều là mình sẽ đưa CP CP này vào tháng 12/2008 vì nó phát sinh trong tháng 12/2008 mà. Vậy thì mình phải hạch toán như thuế nào cho đúng đây khi nếu mình đưa tài khoản 133 vào năm 2008 thì nó sẽ lệch so với tờ khai báo cáo thuế (Vì mình thường đối chiếu số PS bên nợ của tài khoàn 133 phải khớp với tổng số thuế GTGT đầu vào trong báo cáo thuế mà). mình đang rất bí đây cả nhà giúp mình với cả nhà ơi.
    Chân thành cảm ơn cả nhà.
    Bạn hạch toán vào bên có của TK 335 đi , hạch toán số tiền trước thuế nhé đâu có khó gì đâu, sang tháng 1 thì bạn hạch toán vào bên N TK 335 và C TK111,112

  8. #8
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ

    Thời gian gửi tờ khai của tháng cho cơ quan thuế chậm nhất là ngày 20 của tháng tiếp theo.
    Cơ sở phải kê khai đầy đủ, đúng mẫu tờ khai thuế và chịu trách nhiệm về tính chính xác của việc kê khai.
    + Trường hợp cơ sở kinh doanh đã gửi tờ khai cho cơ quan thuế, sau đó phát hiện có sự sai sót về số liệu kê khai trước thời hạn nộp thuế, cơ sở phải thông báo cho cơ quan thuế biết đồng thời lập lại tờ khai thay cho tờ khai không đúng.
    + Trường hợp phát hiện sai sót sau thời hạn nộp thuế thì cơ sở điều chỉnh vào tờ khai của tháng tiếp sau.
    => Thời hạn nộp thuế của tháng chậm nhất không quá ngày 20 của tháng tiếp theo.
    => Cơ sở kinh doanh có trách nhiệm nộp số thuế GTGT còn thiếu vào NSNN sau 10 ngày kể từ ngày nộp báo cáo quyết toán thuế, nếu nộp thừa được trừ vào số phải nộp của kỳ tiếp sau, hoặc được hoàn thuế nếu cơ sở thuộc trường hợp và đối tượng được hoàn thuế.
    Theoo đó, bạn nên kê khai số thuế trên vào tháng 1/08 thôi. Có gì đâu mà cuống cuồng lên thế. Hê!

  9. #9
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    3
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ

    Đây là HĐ vận chuyển không phải HĐ hàng hoá thì T12/08 khi chưa có HĐ về thì bạn hạch toán chi phí làm gì, chưa BCáo TC thì bạn có thể Hạch toán lại chi phí vào T1/09 cũng được. Còn nếu không thì bạn cho hết phần thúê đó vào cP.

  10. #10
    Ngày tham gia
    Apr 2016
    Bài viết
    0
    Ðề: CP đưa vào tháng 12/2008, thuế sang tháng 1/2009 mới khấu trừ

    còn trường hợp chi phí bạn nên trích trước chi phí này vào TK 335 của tháng 12.
    bạn hạch toán: Nợ TK chi phí:
    Có TK 335:
    Khi Hóa đơn về Tháng 1:
    => Kê khai thuế vào tháng 1
    => Hạch toán kế toán: Nợ TK 335
    Có TK Tiền...
    [ Trường hợp này giống kiểu "Hàng về mà Hóa đơn chưa về" thui!]

 

 
Trang 1 của 3 123 CuốiCuối

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •