Chủ đề: Kết chuyển lãi lổ
-
01-10-2015, 09:26 PM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Kết chuyển lãi lổ
Cho em hỏi.
Cty em thành lập 2013 lỗ 30.000.000, năm 2014 lãi 100.000.000, vậy e có dc chuyễn lỗ từ năm 2013 qua ko, nếu được chuyển lỗ thì tiền lãi cuối năm 2014 là 70.000.000, e đóng thuế TNDN 20% là 14.000.000. Trong kỳ quý 01 e có nộp thếu TNDN tạm tính là 4.000.000, giờ chỉ cấn nộp thêm 10.000.000 thôi phải ko. Em cảm ơnView more random threads:
- cần giúp đỡ đinh khoản nghiệp vụ nhập kho
- Báo cáo tài chính sai có bắt buộc phải sửa không???
- cán bộ thuế Có ktra kỹ hóa đơn và phiếu xuất kho, sổ sách
- Phân biệt Cty Cổ Phần, Cty Chứng Khoán, Cty Đầu Tư
- Kế toán ngành nông sản
- phần mềm ứng dụng Hỗ trợ kê khai thuế phiên bản 2.1.0
- báo cáo tài chính năm 2008 có nộp tờ khai quyết toán thuế TNCN ko.
- Định khoản
- Phân bổ 642
- phần mềm kế toán
-
01-10-2015, 10:25 PM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
+Đầu năm 2014: kết chuyển lỗ năm rồi
Nợ TK 4211/ có TK 4212=30.000.000
+Năm 2014 lãi 100.000.000
+Khi quyết toán thuế TNDN năm 2014 nhấn thêm phụ lục chuyển lỗ 03-2A phụ lục chuyển lỗ từ hoạt động sản xuất kinh doanh số lỗ được chuyển = 30.000.000 của năm 2013 = chỉ tiêu [C3] lỗ từ năm trước chuyển sang của tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2014
+ Nhật ký chung ngày 31/12/2014
Chi phí thuế TNDN năm 2014
Nợ 8211/ có 3334=14.000.000
Bạn đã nộp 4.000.000 vậy còn nộp thêm 10.000.000 là đủ
-
01-12-2015, 06:02 PM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Anh ơi cho em hỏi công ty khi nào lãi thì mới làm phụ lục chuyển lỗ 03-2A, còn lỗ thì không cần làm phụ lục phải không anh.
Trong truồng hợp cty e:
năm 2008 lỗ 35.397.659
năm 2009 lãi 2.336.626
năm 2010 lỗ 298.199.799
năm 2011 lỗ 191.582.289
năm 2012 lỗ 245.497.840
năm 2013 lỗ 133.151.199
năm 2014 lãi 256.341.782
Em làm như vậy anh xem có đúng không.
Năm 2009 lãi 2.336.626 nên được K/C lỗ từ 2008 là 2.336.626 , vậy năm 2008 còn lỗ 33.061.033
Đến năm 2014 lãi 256.341.782, mình chỉ được K/C từ năm 2010 là 256.341.782.
Như vậy mình không nộp thuế TNDN 2014 phải không anh
Em cảm ơn
-
01-12-2015, 06:10 PM #4
Silver member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 18
Anh ơi cho em hỏi công ty khi nào lãi thì mới làm phụ lục chuyển lỗ 03-2A, còn lỗ thì không cần làm phụ lục phải không anh.
Trong truồng hợp cty e:
năm 2008 lỗ 35.397.659
năm 2009 lãi 2.336.626
năm 2010 lỗ 298.199.799
năm 2011 lỗ 191.582.289
năm 2012 lỗ 245.497.840
năm 2013 lỗ 133.151.199
năm 2014 lãi 256.341.782
Em làm như vậy anh xem có đúng không.
Năm 2009 lãi 2.336.626 nên được K/C lỗ từ 2008 là 2.336.626 , vậy năm 2008 còn lỗ 33.061.033
Đến năm 2014 lãi 256.341.782, mình chỉ được K/C từ năm 2010 là 256.341.782.
Như vậy mình không nộp thuế TNDN 2014 phải không anh
Em cảm ơn
Sản phẩm đan lọc được sinh sản và thiết kế dùng cho cả các công trình bể lọc xây dựng mới lẫn các bể lọc hiện hữu. Đan lọc lovense domi giúp tăng khả năng phân phối gió và nước trong quá trình rửa...
Những đặc điểm vượt trội của đan lọc 2 tầng De Nora (8)