Hạch toán Hóa đơn bỏ sót

[nuhoang]

Các bạn giúp mình với:
Tình hình của mình là thế này: Tháng 11/2012 mình có hóa đơn đầu vào tổng giá trị 7.700.000đ(đã bao gồm VAT). Nhưng mình đã bỏ sót không kê khai thuế GTGT Tháng 7, Sang tháng 12/2012 mình đã kê khai nộp thuế. Cty mình hạch toán theo hình thức nhật ký chung. Do mình còn yếu nghiệp vụ kế toán nên khi định khoản mình hơi lúng túng. Các bạn xme mình định khoản như thế này đúng o?
Tháng 11/2012:hóa đơn xuất ngày 15/11/2012
Nợ 642: 7.000.000
Nợ 1388: 700.000
Có 1121: 7.700.000

Tháng 12/2012:
Nợ 1331: 700.000
Có 1388: 700.000
Các bạn giúp mình với????????

View more random threads:

• Mẫu đăng ký lại kế hoạch tiền lương năm 2008
• Xac đinh ty le gop von theo thong tu 244 nhu the nao ? (Font chu bi loi mong admin thong cam)
• Thuế GTGT kê khai thế nào
• Hàng hóa lấy qua kho ngoại quan thì hạch toán như thế nào?
• xuất hoá đơn trả lại nhà cung cấp có kê khai vào bảng kê hoá đơn bán ra kg?
• Hàng bán bị trả lại
• Ai giúp em đề cương sơ bộ của chuyên đề " kế toán nghiệp vụ ngọai tệ,thanh toán và xử lý chênh lệch
• Hạch toán tiền trả tiền hàng cho khách hàng...
• Thuê phiên dịch có phải khấu trừ thuế TNCN?
• Mọi người giúp xử lý bút toán điều chỉnh

[luongxuantruong]

Ðề: Hạch toán Hóa đơn bỏ sót

bạn định khoản bình thường: nợ TK 642
nợ TK 133
có TK112

[ductrong85]

Ðề: Hạch toán Hóa đơn bỏ sót

Bạn ơi! nếu mình hạch toán như thế thì phần thuế GTGt khấu trừ nó không khớp với tờ khai thuế thì có sao không bạn??????

[dangnghia]

Ðề: Hạch toán Hóa đơn bỏ sót

Bạn hạch toán như vậy là đúng rồi đấy. cho tiền thuế vào tài khoản 138 sang tháng khi nào bạn kê khai thuế thì hạch toán ngược lại nợ 133/có 138: số tiền thuế GTGT. Bên mình tháng 12 cũng bị như vậy, mình có hỏi cán bộ quản lý thuế và được cô ấy hướng dẫn như vậy.