Trả nợ vay ngắn hạn

[ngobaolac]

Kế toán trước Cty mình định khoản chi trả nợ gốc cho ngân hàng vào tháng 12/2009 là : 444.883.875đ, nhưng thực tế nợ gốc là 439.500.000đ (cộng tiền lãi: 5.383.875đ).
Trên sổ phụ ngân hàng cộng chung chứ không tách tiền lãi riêng ra nên mình thấy kế toán trước chỉ định khoản: N311/C112: 444.883.875đ.
Nay mình kiểm tra mới thấy TK311 bị lệch không đúng so với khoản vay ngắn hạn trên ngân hàng. Vậy bây giờ mình phải xử lý làm sao với khoản chênh lệch đó mong mọi người giúp đỡ dùm mình.

View more random threads:

• Sai nguyên tắc kế toán
• Bảng cân đối số phát sinh đã cân Nợ = Có, nhưng bảng cân đối kế toán vẫn lệch
• BCSD Hóa đơn Qúy 4 năm 2014 sai thì nộp phạt bao nhiêu?
• Thủ tục vay cá nhân
• Hỏi về cách hạch toán trong doanh nghiệp xây dựng
• giúp hạch toán cty lắp đặt camera
• Sổ sách kế toán và báo cáo thuế khác nhau được ko?
• Thanh toán tiền thuê luật sư
• ưu nhược của đại lý bao tiêu
• Quên đưa hóa hơn VAT vào kê khai, xử lý như thế nào?

[nguyenthanh01]

Ðề: Trả nợ vay ngắn hạn

Theo mình thì bạn làm bút toán điều chỉnh. Vì số tiền không lớn lắm nên minh điều chỉnh trong năm nay chứ không cần hồi tố.
Nợ 635/241(nếu vay để đầu tư XDCB trường hợp vốn hóa)
Có 311