Trả nợ vay ngắn hạn

[ngobaolac]

Kế toán trước Cty mình định khoản chi trả nợ gốc cho ngân hàng vào tháng 12/2009 là : 444.883.875đ, nhưng thực tế nợ gốc là 439.500.000đ (cộng tiền lãi: 5.383.875đ).
Trên sổ phụ ngân hàng cộng chung chứ không tách tiền lãi riêng ra nên mình thấy kế toán trước chỉ định khoản: N311/C112: 444.883.875đ.
Nay mình kiểm tra mới thấy TK311 bị lệch không đúng so với khoản vay ngắn hạn trên ngân hàng. Vậy bây giờ mình phải xử lý làm sao với khoản chênh lệch đó mong mọi người giúp đỡ dùm mình.

View more random threads:

• Hàm Excel
• CAC KHOAN THU KHAC
• Hạch toán theo QĐ 48 nhưng PMKT theo QĐ 15 có sao không?
• Kế toán công đoàn
• hạch toán tiền đặt cọc trách nhiệm
• vật liệu xây dựng
• Hợp đồng lao động
• mua CCDC số lượng ít
• Hóa đơn hủy??
• CÔNG TY TRONG GIAI ĐOẠN ĐẦU TƯ

[nguyenthanh01]

Ðề: Trả nợ vay ngắn hạn

Theo mình thì bạn làm bút toán điều chỉnh. Vì số tiền không lớn lắm nên minh điều chỉnh trong năm nay chứ không cần hồi tố.
Nợ 635/241(nếu vay để đầu tư XDCB trường hợp vốn hóa)
Có 311