-
04-11-2015, 05:22 PM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 9
Mọi người giúp mk phần kết chuyển lỗ này vs TT
TH1:
Năm 2011 DN lỗ 17 trd
Năm 2012 DN lỗ 13 trd
Năm 2013 DN lãi 140 trd
Mọi người giúp mình định khoản chi phí thuế TNDN và tk 421 với????
TN2
Năm 2011 DN lỗ 17 trd
Năm 2012 DN lỗ 13 trd
Năm 2013 DN lãi 10 trd
Trong TH này thì dn ko phải nộp thuế và tk 421 còn dư nợ 20trd???
Cảm ơn mọi người trước ak TTView more random threads:
- lãi lỗ giữa 2 kỳ
- Chi phí phạt vi phạm thuế có đưa vào BCTC?
- Giúp em với.
- hướng dẫn cho em các bước làm trong bảng cân đối tài khoản trong file excel không ạ?
- CÁCH HẠCH TOÁN SAU KIỂM TRA
- Có bắt buộc nộp bảng cân đối tài khoản không?
- Mình mới thành lập doanh nghiệp cho mình hỏi nhé
- Báo cáo tài chính gửi qua mạng được không mọi người
- BCTC bị sai
- Làm thế nào với Thuế GTGT và TTNDN đã kê khai sai?
-
04-27-2015, 03:29 AM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Trường hợp 1:
+Chuyển lỗ trên phục lục chuyển lỗ :Chuyển Lỗ 03-2a trên tờ khai quyết toán thuế TNDN năm
- Năm 2011: lỗ 17 triệu được chuyển lỗ : 2012-2016
- Năm 2012: lỗ 13 triệu được chuyển lỗ : 2013-2017
- Năm 2013: lãi 140 triệu
= > Thì bạn chuyển lỗ 2013 như sau:
- Chuyển hết số lỗ năm 2011=17 triệu
- Chuyển số lỗ năm 2012=13 triệu
Khi quyết toán thuế TNDN năm 2013 thêm phụ lục Chuyển Lỗ 03-2a=17 triệu + 13 triệu =30 triệu
Số lãi phải nộp năm 2013=140 triệu – 30 triệu=110 triệu
Chi phí thuế TNDN năm 2013
Nợ 8211/ có 3334=110 triệu x 20%=22 triệu
Kết chuyển :
Nợ 911/ có 8211=22 triệu
+ Về mặt sổ sách kế toán:
- Đầu năm 2012 kết chuyển lỗ 2011 : Nợ TK 4211/ có TK 4212=17 triệu
- Đầu năm 2013 kết chuyển lỗ 2012 : Nợ TK 4211/ có TK 4212=13 triệu
- Đầu năm 2014 kết chuyển lãi 2013 : Nợ TK 4212/ có TK 4211=110 triệu – 22 triệu=88 triệu
-
04-27-2015, 03:34 AM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Trường hợp 2:
+Chuyển lỗ trên phục lục chuyển lỗ :Chuyển Lỗ 03-2a trên tờ khai quyết toán thuế TNDN năm
- Năm 2011: lỗ 17 triệu được chuyển lỗ : 2012-2016
- Năm 2012: lỗ 13 triệu được chuyển lỗ : 2013-2017
- Năm 2013: lãi 10 triệu
= > Thì bạn chuyển lỗ 2013 như sau:
- Chuyển số lỗ năm 2011=10 triệu trong 17 triệu lỗ
Khi quyết toán thuế TNDN năm 2013 thêm phụ lục Chuyển Lỗ 03-2a=10 triệu
- Số lỗ còn lại của năm 2011=17 triệu – 10 triệu=7 triệu sẽ được chuyển hết năm 2016
+ Về mặt sổ sách kế toán:
- Đầu năm 2012 kết chuyển lỗ 2011 : Nợ TK 4211/ có TK 4212=17 triệu
- Đầu năm 2013 kết chuyển lỗ 2012 : Nợ TK 4211/ có TK 4212=13 triệu
- Đầu năm 2014 kết chuyển lãi 2013 : Nợ TK 4212/ có TK 4211= 10 triệu
Trong thế giới đồ chơi tình dục càng ngày càng hiện đại và đa dạng, máy rung kích thích âm vật OG Pop nổi trội như một biểu trưng của sự tinh tế, mạnh mẽ và đầy kích thích. Với thiết kế sáng ý, chức...
Trải nghiệm Máy rung kích thích âm vật khiến tôi không thể ngừng