Chi phí bất hợp lý khi lên bctc

[mobistar206]

Cả nhà ơi cho e hỏi:
Công ty em trong năm có vay ngắn hạn ngân hàng 1 khoản tiền 300trieu. Khoản lãi vay phải trả hàng tháng ở sổ phụ NGân hàng là 1 khoản chi phí bất hợp lý ko đc tính vào chi phí để tính thuế TNDN vì cty em chưa góp đủ vốn điều lệ. Nhưng khi hạch toán vào phần mềm để cho khớp số tiền ngân hàng 112 thì em vẫn hạch toán bình thường nhưng hạch toán vào chi phí khác 811,
Vậy mng cho em hỏi: - Cuối năm kết chuyển lãi lỗ trên PMem thì có phải loại bỏ 811 ko?
- Trên bảng cân đối số phát sinh vẫn có TK 811 thì có đc ko? hay em phải xử lý ntn ạ?
Mong mng giúp đỡ em với ạ?

View more random threads:

• Lập BCTC ở Cty vận tải
• báo cáo tài chính -Thuế thu nhập doanh nghiệp
• Điều chỉnh Quyết toán thuế cuối năm
• Chi phí phạt hành chính!
• Bút toán kết chuyển
• Có phải đăng ký cách ghi sổ không?
• Cho em hỏi nộp phạt ngày chậm trong điều chỉnh tờ khai bổ sung?
• Quy định % chi phí
• Cty thành lập tháng 11 có buộc phải làm BCTC ko?
• Xác định thuế TNDN hiện hành và hoãn lại

[trananh607]

Ðề: Chi phí bất hợp lý khi lên bctc

cuối năm thì tk 811 không có số dư bạn nhé
bạn kết chuyển qua 911 để tính lợi nhuận kế toán để khớp với sổ sách kế toán
khi tính thuế tndn thì bạn ghi số tiền này vào mục B4 của tờ khai quyết toán thuế (trong phần HTKK 3.2.0), như vậy sẽ làm tăng số thuế phải nộp của dn và dn nộp thuế, không ảnh hưởng tới phần hạch toán kế toán, sổ sách của dn.

bác cho em hỏi chút: như vậy thì phần thuế tndn phải nộp trên sổ sách kế toán sẽ khác phần thuế tndn thực tế nộp, phần chênh lệch này hạch toán thế nào được ạ

[thuytmbn]

Ðề: Chi phí bất hợp lý khi lên bctc

bác cho em hỏi chút: như vậy thì phần thuế tndn phải nộp trên sổ sách kế toán sẽ khác phần thuế tndn thực tế nộp, phần chênh lệch này hạch toán thế nào được ạ

Số thuế TNDN phải nộp khi hạch toán trên PM (sổ sách kế toán) phải là số lấy từ TK QTT TNDN để nhập chứ không phải là số tính toán từ LN kế toán * tỷ lệ tính thuế.

[kaka1q2]

Ðề: Chi phí bất hợp lý khi lên bctc

Em cảm ơn các Bác nhiều ạ!

[giasuvietmy]

Ðề: Chi phí bất hợp lý khi lên bctc

mình làm thế này: mình lên tờ khai quyết toán, tính thuế tndn phải nộp thực tế, có số liệu, mình sẽ định khoản nợ 8211/có 3334 số tiền thuế. sau đó quay lại phần mềm (mình làm misa) lập bút toán kết chuyển lãi lỗ, thì phần mềm sẽ kết chuyển cho mình. nói là lợi nhuận kế toán và lợi nhuận thực tế nhưng số thuế tndn phải nộp thì chỉ có một số thôi, nên không có chênh lệch.

Em cũng làm trên misa nhưng còn lơ tơ mơ vấn đề này quá, tiện thể cho em hỏi nếu lỗ thì chuyển lỗ như thế nào ạ?