[Hỏi] Các chỉ tiêu trên bảng CĐKT

[thangemxuananh]

Chào mấy anh chị!
Tình hình cũng khá ư là tình hình. Sáng nay bên công ty em nhận được công văn của quận yêu cầu báo cáo tài chính 2012 và phiếu thu thập tt doanh nghiệp. Nếu không có sẽ phị bạt hành chánh tôi chậm trễ.

Tình hình là doanh nghiệp em thành lập vào tháng 19/11/2012 (trên giấy ĐKKD) thuộc loại hình công ty cổ phần, vốn góp là 200tr.
Chỉ phát sinh các chi phí như sau trong tháng 12/2012
- 1.089.000 đ tiền mua token nộp thuế qua mạng gồm 990k tiền thiết bị và 99k tiền VAT.
- 500.000 đ tiền nộp thuế môn bài
Ngoài ra không còn phát sinh bất kì chi phí nào khác. Vậy trong bảng cân đối kế toán
Em xài HTKT để kê khai.
- phần tài sản em phải kê khai là 200tr vào mã 110
- phần nợ phải trả - phải trả người bán, mã 312 là 990.000 đ tiền mua token thuế
- phần nợ phải trả - thuế và các khoản phải nộp nhà nước, mã 314 là 599.000 đ (thuế mb và GTGT)
Phần vốn chủ sỡ hữu, mã 400 thì em điền là 200tr

Vậy tính ra tổng nguồn vốn và tài sản nó chênh nhau. nên phần mềm nó không cho xuất ra :k5197769:
Mấy anh chị giúp em cái ạ!
Em cảm ơn nhiều.

View more random threads:

• có ai biết tại sao 2 dnghiep có ROA giống nhau nhưng ROE lại khác nhau k?help me
• ko chuyển lỗ được trên tờ khai quyết toán thuế TNDN của HTKK2.0
• Xử lý lãi lỗ trên BCTC
• NỘP LẠI BÁO CÁO TÀI CHÍNH
• Cách điền chỉ tiêu trong phiếu tình trạng kinh doanh
• cần giúp đỡ báo cáo tài chính cuối năm
• BCTC bắt đầu làm từ đâu
• các bút toán kết chuyển?
• Xác định thuế TNDN phải nộp
• BCTC cần làm mấy bản và nộp những nơi nào?

[sonseoer001]

Ðề: [Hỏi] Các chỉ tiêu trên bảng CĐKT

Tháng 11/2012: giả sử ko trả lương gì cả, kế toán chỉ là tạm nhờ người ta làm mà thôi
Vốn góp kinh doanh
Nợ 111/411 = 200 triệu
Chi phí thuế môn bài phải nộp
Nợ 6425/ có 3338 = 500 nghìn
Cuối tháng kết chuyển
Nợ 911/ có 6425 = 500 nghìn
Kết chuyển lỗ tháng 11/2012
Nợ 4212/ có 911 = 500 nghìn
Tháng 12: việc cần làm : kết chuyển số dư cuối tháng 11 sang đầu tháng 12: OK
Chi nộp thuế môn bài
Nợ 3338/ có 1111 = 500 nghìn
Chi mua tiền mua token theo số tháng đã ký hợp đồng mà xem nó cái quái gì : dài hay ngắn to-nhỏ, đen-trắng
Nợ 142,242=990k
Nợ 1331 = 99k
Có 1111 = 1.089.000
Giử sử nó ngắn 1 năm = 12 tháng đưa vào 142
Cuối tháng phân bổ
Nợ 642/ có 142 = 990k/12=82.500
Vậy cuối tháng kết chuyển
Nợ 911/ có 642 = 82.500
Kết chuyển lỗ tháng 12/2012
Nợ 4212/ có 911 = 82.500
Đề bài ko nói rõ là đã thanh toán hay mua chịu nếu mua chịu thì lại khác, dữ liệu bị thiếu có lẽ đó luôn luôn là mốt xu hướng của thời hiện đại thế kỷ 21 con gái luôn mặc thiếu vải
Nợ 142,242=990k
Nợ 1331 = 99k
Có 331=1.089.000
Cuối tháng cũng làm phân bổ như trên
Cuối tháng phân bổ
Nợ 642/ có 142 = 990k/12=82.500
Vậy cuối tháng kết chuyển
Nợ 911/ có 642 = 82.500
Kết chuyển lỗ tháng 12/2012
Nợ 4212/ có 911 = 82.500
Đây là một trường hợp đơn giản hóa của một vấn đề : ko có lương lẩu gì ở đây giả sử giám đốc đẹp trai phong độ quá, kế toán mê quá ko cần lấy lương chỉ làm hộ, nếu có sẽ khác đợi hồi sau sẽ rõ

Tùy vào bạn đã thanh toán rồi hay mua chịu mà sẽ có bảng cân đối phát sinh và cân đối kế toán khác nhau
Trường hợp 1: số dư cuối năm như sau
Nợ 4212 : Nợ 4212/ có 911 = 500 nghìn + Nợ 4212/ có 911 = 82.500
Nợ 111: Nợ 111/411 = 200 triệu - Nợ 3338/ có 1111 = 500 nghìn - Có 1111 = 1.089.000
Nợ 142 =990k-82.500
Nợ 1331=99k

Trường hợp 2:
Nợ 4212 : Nợ 4212/ có 911 = 500 nghìn + Nợ 4212/ có 911 = 82.500
Nợ 111: Nợ 111/411 = 200 triệu - Nợ 3338/ có 1111 = 500 nghìn
Có 331* = 1.089.000
Nợ 142 =990k-82.500
Nợ 1331=99k
Tất cả rất đơn giản :
Làm trên excel: với công ty này chỉ cần 5 phút làm sổ: làm phiếu thu, chi , hoạch toán ….., 10 phút in ra, 2 phút lên báo cáo tài chính in ra đóng bìa đầy đủ
Tổng cao lắm cũng chỉ 17 phút là cùng
Làm trên phần mềm access: 2 phút làm sổ, 10 phút in,

CHU ĐÌNH XINH: chudinhxinh@gmail.com
skype: xinh.chu1