Có số dư âm trên bảng cân đối tài khoản ko???

[baotran]

Gia đình DKT cho em hỏi là trên bảng cân đối tài khoản có số dư âm ko vây? Do là cty em lúc trước có chuyển khoản trả tiền làm công trình trước cho bên cty A nhưng cty A chưa xuất hóa đơn cho bên cty em nên lúc đó em đã định khoản là:
N 331(Cty A) : 100tr
C112 : 100tr
Vậy là số dư của 331 là âm 100tr. Khi nào nhận được hóa đơn do cty A xuất cho thì em sẽ định khoản là: N 621, 627, 642 :
N 1331 :
C 331(Cty A) :
Nhưng do trục trặc về giấy tờ nên cty A chưa thể xuất hóa đơn đc cho cty em.
Bây giờ em phải làm quyết toán, khi lên bảng cân đối tài khoản thì có số âm bên có của 311. Mới làm quyết toán lần đầu nên em ko biết thế nào nữa, cả nhà hướng dẫn giúp em với! thanks cả nhà nhiều!

View more random threads:

• bộ chứng từ trong tháng
• nộp báo cáo tài chính năm cho những cơ quan nào?
• Có quy định bắt buộc phải làm báo cáo tài chính bán niên không ạ?
• chênh lệch tài khoản 1331 ở BCTC với tờ khai khấu trừ?
• Mất tờ khai đăng ký thuế ban đầu các chế độ kế toán áp dụng, cả nhà giúp em vớ? Em phải làm sao?
• lam BCTC của cty TNHH chuyển sang Cty Cổ phần
• Xin mẫu báo cáo TC theo QĐ 48
• Hạch toán thuế môn bài
• Kết chuyển lỗ trong báo cáo thu nhập tạm tính (Vấn đề hay)
• Doanh thu nội bộ hay sửa chửa tài sản cố định

[maukimtan]

Ðề: Có số dư âm trên bảng cân đối tài khoản ko???

không sao cả mà bạn vì đấy là số tiền ứng trước cho người bán khi nao hóa đơn về la được mà

[newbiess]

Ðề: Có số dư âm trên bảng cân đối tài khoản ko???

hjhj_oo,
Các tài khoản công nợ (phải thu, phải trả) thường là những tài khoản lưỡng tính, do đó số dư có thể là dư Nợ hoặc Có là điều bình thường, không phải lo.

[lamtuenhi]

Gia đình DKT cho em hỏi là trên bảng cân đối tài khoản có số dư âm ko vây? Do là cty em lúc trước có chuyển khoản trả tiền làm công trình trước cho bên cty A nhưng cty A chưa xuất hóa đơn cho bên cty em nên lúc đó em đã định khoản là:
N 331(Cty A) : 100tr
C112 : 100tr
Vậy là số dư của 331 là âm 100tr. Khi nào nhận được hóa đơn do cty A xuất cho thì em sẽ định khoản là: N 621, 627, 642 :
N 1331 :
C 331(Cty A) :
Nhưng do trục trặc về giấy tờ nên cty A chưa thể xuất hóa đơn đc cho cty em.
Bây giờ em phải làm quyết toán, khi lên bảng cân đối tài khoản thì có số âm bên có của 311. Mới làm quyết toán lần đầu nên em ko biết thế nào nữa, cả nhà hướng dẫn giúp em với! thanks cả nhà nhiều!

Khi bạn lên BCDKT thi không để số âm, mà khoản dư nợ trên TK 331 là khoản trả trước cho người bán nghĩa là đây là khoản phải thu. Khi lên bảng CDKT bạn để bên TS => là số dương, không để bên nguồn vốn nhé

[Annhu_nguyen]

Ðề: Re: Có số dư âm trên bảng cân đối tài khoản ko???

Khi bạn lên BCDKT thi không để số âm, mà khoản dư nợ trên TK 331 là khoản trả trước cho người bán nghĩa là đây là khoản phải thu. Khi lên bảng CDKT bạn để bên TS => là số dương, không để bên nguồn vốn nhé

Mình đồng ý với ý kiến này.các tài khoản lưởng tính có thể có số dư âm nhưng khi lên bảng cân đối mình phải ghi dương và ghi bên phần TS hoặc nguồn vốn tương ứng với TK đó.
Chúc cả nhà cuối tuần vv,ấm áp.......:xinchao:

[hvcuong]

Ðề: Có số dư âm trên bảng cân đối tài khoản ko???

BCDTK ko có số dư âm nhé ! BCDKT thì có