Chủ đề: điều chỉnh giúp mình BCDKT
-
03-07-2009, 06:25 PM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
điều chỉnh giúp mình BCDKT
Mình vào NKC thì kết quả bằng nhau, nhưng đến bảng cân đối kế toán và số phát sinh thì không cân được, có bác nào xem giúp em rồi cho em ý kiến được không? em up tập tin bài em làm lên cho các bác tham khảo rồi xem giúp em nha, cảm ơn nha
View more random threads:
- Báo cáo Tài chính của Hợp tác xã!
- chỉ tiêu 31 và 30 trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ
- giảm chi phí
- Cân bằng số dư đầu kỳ cho bảng CĐPS tài khoản
- Công ty mới thành lập ngày 10/12/2009 có phải làm báo cáo tài chính năm 2009 không?
- Báo cáo tài chính năm 2013
- xin file nhập vào nhật ký chung mà k cần nhập các loại sổ khác
- hạch toán sổ sách hóa đơn cước intetnet ngay 31/12/2012 nhưng kê khai thuê vào tháng 01/2013?
- Thời hạn nộp bctc
- Báo cáo tài chính 2009
-
03-07-2009, 07:10 PM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: điều chỉnh giúp mình BCDKT
Gửi bởi thanhxuan
-
03-07-2009, 09:41 PM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: điều chỉnh giúp mình BCDKT
Gửi bởi thanhxuan
- Mình thấy bạn tính phát sinh và số dư cuối của TK 214 bị sai. Bạn cần làm ngược lại nghiệp vụ trích khấu hao TSCĐ.
- Số phát sinh TK 333 bị lộn số 65->56 làm số dư cuối sai.
Sửa lại TK 333 và 214 thì bảng CĐ số PS sẽ cân.
Làm lại bút toán trích khấu hao thì mới đúng theo nguyên lý kế toán.
Chúc thành công.
-
03-08-2009, 06:11 AM #4
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: điều chỉnh giúp mình BCDKT
Gửi bởi thanhxuan
I. Số liệu sai lệch:
1. Số phát sinh: 9.000 do bạn gõ đảo số :TK 33311, phát sinh 7.465.518 bạn ghi : 7.456.518
2. Số dư lệch 8.009.000 do:
- Lệch do ghi đảo số phá t sinh : 9.000
- Lệch do bạn không lẩp công thức mà nhập gỗ số dư TK 214 bên Nợ 4.000.000 thành -4.000.000, làm số dư lệch 4.000.000 x 2 = 8.000.000
( số nợ TK 214 này sẽ nói ở phần sau)
II. Sai về nội dung định khoản, thiếu:
1. Công ty bạn mua tài sản về dùng, không trích khấu hao, nhưng khi nhựng bạn, lại ghi giám số khấu hao, như vậy vừa không đúng, vừa bị thiệt vì chi phí không được hạch toán vào chi phí kinh doanh.
Bạn phải bổ sung nghiệp vụ trích khấu hao TSCĐ
2. Cty bạn không vay nhưng lại có hạch toán lãi vay. Như vậy không hợp lý, nghiệp vụ này cần xoá bỏ.
3. Thuế TNDN :
- Định khoản Nợ 821 chứ không định khoản thắng Tk 421
- Về số thuế: Theo như tính của bạn, cty bạn chịu thuế 25%, nhưng bạn quên số tiền tạp nộp trước 1.000.000
4.Sai sót khác:
Số dư các TK Cấp 2 Tk 333 bạn không thể hiện.
Xác định số dư bên Nợ, bên Có cần có công thức
III, Nhận xét khác :
- Theo số liệu bạn đưa ra, cty bạn mới thành lập, nên số dư đầu cần xem lại, nếu cty mới thành lập mới, số dư các TK =0, khi thu vốn góp mới có số phát sinh và số dư.
Mình gửi kèm file đã sửa cơ bản về số liệu, công thức. còn các nghiệp vụ bổ sung, thêm, bớt bạn phải sửa trong NKC và các bảng khác.
Với lượng villa phân bổ rộng khắp tại các vị trí đắc địa nhất của Đà Nẵng và Hội An, Booking Villa tự tin có thể đáp ứng mọi nhu cầu về vị trí địa lý của khách hàng. Bạn có thể lựa chọn villa gần...
Villa phong cách Địa Trung Hải giữa lòng Đà Nẵng