Làm gì với BCTC sai số liệu

[sang8382]

Mình mới nhận tất cả chứng từ có liên quan đến 1dn bắt đầu hoạt động từ 04/07. Khi đối chiếu chứng từ cũ mình mới thấy số liêu 0 khớp nhau. Người kế toán trước lập số sách theo kiểu " bốc thuốc" tức là:BCĐKT thì vẫn cân (cố tình làm cho cân) nhưng số liệu thì ôi thôi 0 cái nào khớp cái nào cả, bao gồm các cái sai chủ yếu sau:
- Số liệu TK 112 trên số cái 0 khớp với BKGD vì 0 ghi nhận số tiền lãi vào 515.
- Số dư TK 131 0 đúng ( theo báo cáo 07 số dư là 0 nhưng 1/08 KH vẫn tiếp tục thanh toán tiền hàng).
- Số liệu trên SC 111 thì không biết đâu mà lần vì đến phiếu chi cũng 0 viết
Cho mình hỏi:
BCTC của năm trước đã nộp rồi và mình biết nó sai là thật sự nghiêm trọng vậy có phải làm điều chỉnh 0 vì kế toán trước không làm cả BCĐSPS hàng tháng, sổ cái thì in tổng hợp theo năm nên mình không biết chỗ nào mà dò cả, bây giờ mà dò từ T4/07 thì mình chết.:banghead::banghead::banghead:
( giờ kế toán trước chuồn rùi, không tìm người bắt lỗi được:sweatdrop
-----------------------------------------------------------------------------------------
Ủa, cả nhà đi đâu hết cả rùi, cứu mình vụ này đi.

View more random threads:

• BCĐTK không cân :( mong mọi người giúp đỡ
• Cách lên báo cáo tài chính
• Bảng cân đối số phát sinh ko cân, Help me!!!!
• Báo cáo Lưu Chuyển Tiền Tệ (BCLCTT) và những hạn chế
• Giúp em với mọi người ơi!
• Diễn giải nghiệp vụ này như thế nào
• TT 202/2014/TT-BTC lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nhất
• Sửa lại sổ sách khi BCTC bị sai
• Bảng CĐTK trong báo cáo tài chính chưa cân!!!
• Sổ chi tiết và sổ cái TK 622

[actech1]

Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

NGười trước đã "bốc thuốc" số cả năm thì bạn cũng "bốc thuốc" số dư đầu kỳ tháng 1/08 rồi bắt đầu làm chuẩn từ tháng của mình làm cho nhàn.

[thuctapseonx01]

Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

Mình mới nhận tất cả chứng từ có liên quan đến 1dn bắt đầu hoạt động từ 04/07. Khi đối chiếu chứng từ cũ mình mới thấy số liêu 0 khớp nhau. Người kế toán trước lập số sách theo kiểu " bốc thuốc" tức là:BCĐKT thì vẫn cân (cố tình làm cho cân) nhưng số liệu thì ôi thôi 0 cái nào khớp cái nào cả, bao gồm các cái sai chủ yếu sau:
- Số liệu TK 112 trên số cái 0 khớp với BKGD vì 0 ghi nhận số tiền lãi vào 515.
- Số dư TK 131 0 đúng ( theo báo cáo 07 số dư là 0 nhưng 1/08 KH vẫn tiếp tục thanh toán tiền hàng).
- Số liệu trên SC 111 thì không biết đâu mà lần vì đến phiếu chi cũng 0 viết
Cho mình hỏi:
BCTC của năm trước đã nộp rồi và mình biết nó sai là thật sự nghiêm trọng vậy có phải làm điều chỉnh 0 vì kế toán trước không làm cả BCĐSPS hàng tháng, sổ cái thì in tổng hợp theo năm nên mình không biết chỗ nào mà dò cả, bây giờ mà dò từ T4/07 thì mình chết.:banghead::banghead::banghead:
( giờ kế toán trước chuồn rùi, không tìm người bắt lỗi được:sweatdrop
-----------------------------------------------------------------------------------------
Ủa, cả nhà đi đâu hết cả rùi, cứu mình vụ này đi.

Bạn bắt đầu làm từ ngày nào thì bạn chỉ có trách nhiệm với số liệu kể từ ngày đó. Việc số dư đầu kỳ không khớp thì mặc kệ họ với Công ty. Để cân đối số đầu kỳ, bạn cứ treo tất vào 1 tài khoản trung gian nào đó để sau này giải trình sau. Và bạn bắt đầu làm đúng từ tháng bạn tiếp nhận. Thế là OK :gun_bandana:

Nhớ là đừng làm bốc thuốc nhé. :dapghe::dapghe:

[513minh89]

Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

Đến bây giờ thì mình thấy là để làm cân bảng cân đối thì kế toán cho hết vào số dư TK 152 bởi họ không làm báo cáo NXT của NVL, giờ mình cũng chẳng biết trong kho có những gì, còn lại chính xác là bao nhiêu thì mình tính giá thành làm sao bây giờ nhỉ?

[thai93tb1]

Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

Đến bây giờ thì mình thấy là để làm cân bảng cân đối thì kế toán cho hết vào số dư TK 152 bởi họ không làm báo cáo NXT của NVL, giờ mình cũng chẳng biết trong kho có những gì, còn lại chính xác là bao nhiêu thì mình tính giá thành làm sao bây giờ nhỉ?

Trực tiếp kiểm kê kho, làm biên bản kiểm kê kho, tập hợp tất cả phiếu nhập - xuất và tồn thực tế trong kho khi kiểm kê là ra thôi bạn :cheers1:

Chúc thành công nhé!

[dangnguyencctv]

Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

Vậy thì tất cả các số chênh lệch tăng giảm của các tài khoản có thể đối chiếu được chính xác thì mình cứ hạch toán vào TK 138, 338. vậy thì cuối kỳ xử lý ra sao đối với 2 tài khoản này khi 0 thể tìm được nguyên nhân. Chả nhẽ cứ treo nó suốt như thế.

[bonbonmedia]

Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

- Chỉ còn cách chịu khó sem lại số liệu từ T04/2007. Chịu khó đi...
- Còn hiện tại thì tiếp tục làm báo cáo bình thường theo số liệu tiếp nhận.

[Minhpham.mng]

Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

Vậy thì tất cả các số chênh lệch tăng giảm của các tài khoản có thể đối chiếu được chính xác thì mình cứ hạch toán vào TK 138, 338. vậy thì cuối kỳ xử lý ra sao đối với 2 tài khoản này khi 0 thể tìm được nguyên nhân. Chả nhẽ cứ treo nó suốt như thế.

Uh nếu có thời gian thì tìm sau. Hoặc đề nghị Cty tuyển thêm người mà tìm. Hay xin Cơ quan thuế vào quyết toán vậy :dapghe::dapghe: