Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Kết quả 1 đến 8 của 8
  1. #1
    Ngày tham gia
    Apr 2016
    Bài viết
    41

    Làm gì với BCTC sai số liệu

    Mình mới nhận tất cả chứng từ có liên quan đến 1dn bắt đầu hoạt động từ 04/07. Khi đối chiếu chứng từ cũ mình mới thấy số liêu 0 khớp nhau. Người kế toán trước lập số sách theo kiểu " bốc thuốc" tức là:BCĐKT thì vẫn cân (cố tình làm cho cân) nhưng số liệu thì ôi thôi 0 cái nào khớp cái nào cả, bao gồm các cái sai chủ yếu sau:
    - Số liệu TK 112 trên số cái 0 khớp với BKGD vì 0 ghi nhận số tiền lãi vào 515.
    - Số dư TK 131 0 đúng ( theo báo cáo 07 số dư là 0 nhưng 1/08 KH vẫn tiếp tục thanh toán tiền hàng).
    - Số liệu trên SC 111 thì không biết đâu mà lần vì đến phiếu chi cũng 0 viết
    Cho mình hỏi:
    BCTC của năm trước đã nộp rồi và mình biết nó sai là thật sự nghiêm trọng vậy có phải làm điều chỉnh 0 vì kế toán trước không làm cả BCĐSPS hàng tháng, sổ cái thì in tổng hợp theo năm nên mình không biết chỗ nào mà dò cả, bây giờ mà dò từ T4/07 thì mình chết.:banghead::banghead::banghead:
    ( giờ kế toán trước chuồn rùi, không tìm người bắt lỗi được:sweatdrop
    -----------------------------------------------------------------------------------------
    Ủa, cả nhà đi đâu hết cả rùi, cứu mình vụ này đi.

  2. #2
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

    NGười trước đã "bốc thuốc" số cả năm thì bạn cũng "bốc thuốc" số dư đầu kỳ tháng 1/08 rồi bắt đầu làm chuẩn từ tháng của mình làm cho nhàn.

  3. #3
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    3
    Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu




    Trích dẫn Gửi bởi blackmouse_b
    Mình mới nhận tất cả chứng từ có liên quan đến 1dn bắt đầu hoạt động từ 04/07. Khi đối chiếu chứng từ cũ mình mới thấy số liêu 0 khớp nhau. Người kế toán trước lập số sách theo kiểu " bốc thuốc" tức là:BCĐKT thì vẫn cân (cố tình làm cho cân) nhưng số liệu thì ôi thôi 0 cái nào khớp cái nào cả, bao gồm các cái sai chủ yếu sau:
    - Số liệu TK 112 trên số cái 0 khớp với BKGD vì 0 ghi nhận số tiền lãi vào 515.
    - Số dư TK 131 0 đúng ( theo báo cáo 07 số dư là 0 nhưng 1/08 KH vẫn tiếp tục thanh toán tiền hàng).
    - Số liệu trên SC 111 thì không biết đâu mà lần vì đến phiếu chi cũng 0 viết
    Cho mình hỏi:
    BCTC của năm trước đã nộp rồi và mình biết nó sai là thật sự nghiêm trọng vậy có phải làm điều chỉnh 0 vì kế toán trước không làm cả BCĐSPS hàng tháng, sổ cái thì in tổng hợp theo năm nên mình không biết chỗ nào mà dò cả, bây giờ mà dò từ T4/07 thì mình chết.:banghead::banghead::banghead:
    ( giờ kế toán trước chuồn rùi, không tìm người bắt lỗi được:sweatdrop
    -----------------------------------------------------------------------------------------
    Ủa, cả nhà đi đâu hết cả rùi, cứu mình vụ này đi.
    Bạn bắt đầu làm từ ngày nào thì bạn chỉ có trách nhiệm với số liệu kể từ ngày đó. Việc số dư đầu kỳ không khớp thì mặc kệ họ với Công ty. Để cân đối số đầu kỳ, bạn cứ treo tất vào 1 tài khoản trung gian nào đó để sau này giải trình sau. Và bạn bắt đầu làm đúng từ tháng bạn tiếp nhận. Thế là OK :gun_bandana:

    Nhớ là đừng làm bốc thuốc nhé. :dapghe::dapghe:

  4. #4
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

    Đến bây giờ thì mình thấy là để làm cân bảng cân đối thì kế toán cho hết vào số dư TK 152 bởi họ không làm báo cáo NXT của NVL, giờ mình cũng chẳng biết trong kho có những gì, còn lại chính xác là bao nhiêu thì mình tính giá thành làm sao bây giờ nhỉ?

  5. #5
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu




    Trích dẫn Gửi bởi blackmouse_b
    Đến bây giờ thì mình thấy là để làm cân bảng cân đối thì kế toán cho hết vào số dư TK 152 bởi họ không làm báo cáo NXT của NVL, giờ mình cũng chẳng biết trong kho có những gì, còn lại chính xác là bao nhiêu thì mình tính giá thành làm sao bây giờ nhỉ?
    Trực tiếp kiểm kê kho, làm biên bản kiểm kê kho, tập hợp tất cả phiếu nhập - xuất và tồn thực tế trong kho khi kiểm kê là ra thôi bạn :cheers1:

    Chúc thành công nhé!

  6. #6
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    6
    Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

    Vậy thì tất cả các số chênh lệch tăng giảm của các tài khoản có thể đối chiếu được chính xác thì mình cứ hạch toán vào TK 138, 338. vậy thì cuối kỳ xử lý ra sao đối với 2 tài khoản này khi 0 thể tìm được nguyên nhân. Chả nhẽ cứ treo nó suốt như thế.

  7. #7
    Ngày tham gia
    Oct 2015
    Bài viết
    35
    Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu

    - Chỉ còn cách chịu khó sem lại số liệu từ T04/2007. Chịu khó đi...
    - Còn hiện tại thì tiếp tục làm báo cáo bình thường theo số liệu tiếp nhận.

  8. #8
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Làm gì với BCTC sai số liệu




    Trích dẫn Gửi bởi blackmouse_b
    Vậy thì tất cả các số chênh lệch tăng giảm của các tài khoản có thể đối chiếu được chính xác thì mình cứ hạch toán vào TK 138, 338. vậy thì cuối kỳ xử lý ra sao đối với 2 tài khoản này khi 0 thể tìm được nguyên nhân. Chả nhẽ cứ treo nó suốt như thế.
    Uh nếu có thời gian thì tìm sau. Hoặc đề nghị Cty tuyển thêm người mà tìm. Hay xin Cơ quan thuế vào quyết toán vậy :dapghe::dapghe:

 

 

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •