Các a/c cao thủ cho em hỏi vấn đề này với ạ?
Chẳng là bên em có 1 dự án xây dựng cơ bản dở dang, Hiện nay tập đoàn bắt tạm dừng và hủy dự án này, trong khi đó dự án đã thi công tổng giá trị quyết toán đã kiểm toán là 40 tỷ.
Bây giờ xử lý vấn đề này, sếp em hỏi em nêu cách xử lý mà em nêu như sau:
1. toàn bộ bộ thuế GTGT đầu vào mua vật tư làm dự án nộp lại cho nhà nước và tính thời gian chậm nộp khoản thuế này.
2. Số tiền dự án đang xây dựng dở dang đưa hết vào chi phí khác và khi tính thuế TNDN bị loại ra khoản CP này.
(Trong trường này em còn nêu thêm phương án nữa là trừ hết vào lợi nhuận sau thuế thì khoản thuế TNDN không phải nộp thêm).
A/C nào cao thủ chỉ giáo em xem xử lý thế có đúng không ạ?