Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

[GemMylove]

Xin chào các Bác.
Mình nêu 1 trường hợp cụ thể tại Công Ty mình, nhờ các bạn cho ý kiến.
Vào ngày 06/06/2011 Cty mình có bán 1 đơn hàng ( trị giá 1.500.000đ) cho Cty A, và xuất luôn Hóa đơn GTGT. Cùng ngày bên mình giao hàng nhưng chưa giao hóa đơn. Đến hôm nay ( 18/07/2011) bên mình qua thu công nợ mới phát hiện HĐ của đơn hàng ngày 06/06/2011 chưa giao cho khách hàng mà còn ở Cty ( lý do sai sót về quản lý HĐ để gửi đi cho Khách hàng).
- Hôm nay em có liên lạc với Kế toán Cty A để gửi Hóa đơn GTGT và thu tiền hàng. Nhưng Kế toán Cty A nói không nhận hóa đơn này vì do cụ thể như sau:
+ Do CTy A đã làm báo cáo "nhập xuất tồn" rồi, mà trong báo cáo "nhập xuất tồn" này chưa khai đơn hàng ngày 06/06/2011 vì vậy qua tháng 07/2011 khai thì không được vì ngày trên hóa đơn sẽ nhỏ hơn ngày kê khai "Nhập xuất tồn" trong tháng 07 vậy không chấp nhận. ( có nghĩa là nếu mà trong tháng 06 người ta kê khai "nhập xuất tồn" của đơn hàng này rồi ( cho dù chưa có Hóa đơn) thì trong tháng 07 mới được kê khai thuế ). đó là ý kiến của Kế toán Cty A.
Bên em giải thích về vấn đề này như sau:
+ lý do giao hóa đơn muôn là lổi của bên em, nhưng hóa đơn này còn trong tầm giải quyết được.
+ Hóa đơn này còn giá trị vì căn vào thông tư 129, phần III, điểm c.8
+ Nhờ Kế toán Cty A kê khai trong tháng 7.
+ Đây là trường hợp thông thường vì đâu phải lúc nào ngày nhận hàng cũng trùng với ngày hóa đơn. VD mình bán hàng ở khác vùng thì hôm nay mình xuất hàng và xuất hóa đơn => có thể đến qua tháng sau Khách hàng mới nhận được hàng và Hóa đơn là chuyện bình thường.
Vì vậy hóa đơn xuất trong tháng 06/2011 và kê khai thuế và hàng "tồn kho" trong tháng 07/2011 là ok.
+ Tài khoản 151 "hàng mua đang đi trên đường" để làm gì ?
+ Thông thường người ta vẫn làm "Hàng Tồn Kho" dựa trên hóa đơn, vậy nếu Cty A kê khai đơn hàng 06/06/2011 này vào "Nhập Xuất Tồn" vào trong tháng 06/2011 mà chưa có Hóa đơn thì có ổn hay chưa?.
Tóm lại:
Hóa đơn và hàng xuất trong tháng 06, và hàng nhận trong tháng 06, hoá đơn nhận trong tháng 07/2011 ( ngày hóa đơn là ngày 06/06/2011) vậy hóa đơn này có còn dùng được hay không?
Các Bác cho ý kiến về ý kiến của khách hàng và ý kiến của mình.
Xin chân thành cảm ơn.

View more random threads:

• Cách hạch toán các nghiệp vụ phát sinh
• Cả nhà ơi giúp mình vớ
• Hình thức kế toán áp dụng
• xuất HĐ 0% vào khu phi thuế quan, khu chế xuất
• Thuế GTGT của phí chuyển khoản ngân hàng được ghi ntn trên tờ khai thuế hàng tháng?
• Anh(Chị) giúp em định khoản nv này với! (Môn KTTC)
• Vấn đề đăng ký tiếp tạm ngưng hoạt động của doanh nghiệp thêm 1 năm nữa.
• quản lí kho: dễ mà khó
• THÀNH LẬP CHI NHÁNH
• Cân đối kế toán

[nguyenbinhtai123]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Hóa đơn xé ra chưa? Hóa đơn của bạn là hóa đơn gì?

[heartless]

Xin chào các Bác.
Mình nêu 1 trường hợp cụ thể tại Công Ty mình, nhờ các bạn cho ý kiến.
Vào ngày 06/06/2011 Cty mình có bán 1 đơn hàng ( trị giá 1.500.000đ) cho Cty A, và xuất luôn Hóa đơn GTGT. Cùng ngày bên mình giao hàng nhưng chưa giao hóa đơn. Đến hôm nay ( 18/07/2011) bên mình qua thu công nợ mới phát hiện HĐ của đơn hàng ngày 06/06/2011 chưa giao cho khách hàng mà còn ở Cty ( lý do sai sót về quản lý HĐ để gửi đi cho Khách hàng).
- Hôm nay em có liên lạc với Kế toán Cty A để gửi Hóa đơn GTGT và thu tiền hàng. Nhưng Kế toán Cty A nói không nhận hóa đơn này vì do cụ thể như sau:
+ Do CTy A đã làm báo cáo "nhập xuất tồn" rồi, mà trong báo cáo "nhập xuất tồn" này chưa khai đơn hàng ngày 06/06/2011 vì vậy qua tháng 07/2011 khai thì không được vì ngày trên hóa đơn sẽ nhỏ hơn ngày kê khai "Nhập xuất tồn" trong tháng 07 vậy không chấp nhận. ( có nghĩa là nếu mà trong tháng 06 người ta kê khai "nhập xuất tồn" của đơn hàng này rồi ( cho dù chưa có Hóa đơn) thì trong tháng 07 mới được kê khai thuế ). đó là ý kiến của Kế toán Cty A.
Bên em giải thích về vấn đề này như sau:
+ lý do giao hóa đơn muôn là lổi của bên em, nhưng hóa đơn này còn trong tầm giải quyết được.
+ Hóa đơn này còn giá trị vì căn vào thông tư 129, phần III, điểm c.8
+ Nhờ Kế toán Cty A kê khai trong tháng 7.
+ Đây là trường hợp thông thường vì đâu phải lúc nào ngày nhận hàng cũng trùng với ngày hóa đơn. VD mình bán hàng ở khác vùng thì hôm nay mình xuất hàng và xuất hóa đơn => có thể đến qua tháng sau Khách hàng mới nhận được hàng và Hóa đơn là chuyện bình thường.
Vì vậy hóa đơn xuất trong tháng 06/2011 và kê khai thuế và hàng "tồn kho" trong tháng 07/2011 là ok.
+ Tài khoản 151 "hàng mua đang đi trên đường" để làm gì ?
+ Thông thường người ta vẫn làm "Hàng Tồn Kho" dựa trên hóa đơn, vậy nếu Cty A kê khai đơn hàng 06/06/2011 này vào "Nhập Xuất Tồn" vào trong tháng 06/2011 mà chưa có Hóa đơn thì có ổn hay chưa?.
Tóm lại:
Hóa đơn và hàng xuất trong tháng 06, và hàng nhận trong tháng 06, hoá đơn nhận trong tháng 07/2011 ( ngày hóa đơn là ngày 06/06/2011) vậy hóa đơn này có còn dùng được hay không?
Các Bác cho ý kiến về ý kiến của khách hàng và ý kiến của mình.
Xin chân thành cảm ơn.

Hóa đơn này vẫn hợp lệ và kê khai bình thường, nếu T6 bên mua chưa nhận được hóa đơn thì bên mua chỉ ghi nhận hàng nhập kho, sang tháng 7 nhận được hóa đơn thì ghi nhận thêm phần thuế vẫn không vấn đề gì và hóa đơn này vẫn còn nằm trong thời hạn kê khai thuế.
Chắc bên mua muốn làm khó để hoãn lại việc thanh toán tiền hàng cho bên bạn đó, bạn có thể giải thích cho bên đó biết nếu họ vẫn không chấp nhận thì nói lại với sếp bạn để gặp sếp bên đó hai bên cùng giải quyết.

[lacnghiep]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Được mà có sao đâu. Coi như bên cty A kê khai thuế tháng 6 sót 1 tờ HĐ qua tháng 7 kê lại có sao đâu, Chắc họ thik làm khó bên bạn.

[skygame]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Hóa đơn xé ra chưa? Hóa đơn của bạn là hóa đơn gì?

Chiêu câu bài này quen quá rồi kưng ơi!

Được mà có sao đâu. Coi như bên cty A kê khai thuế tháng 6 sót 1 tờ HĐ qua tháng 7 kê lại có sao đâu, Chắc họ thik làm khó bên bạn.

Vậy thì làm thế nào cho bên kia nhận nhỉ?


@muaphonui: bên kia thanh toán tiền cho bên bạn chưa vậy?

[quataovang]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Xin chào các Bác.
Mình nêu 1 trường hợp cụ thể tại Công Ty mình, nhờ các bạn cho ý kiến.
Vào ngày 06/06/2011 Cty mình có bán 1 đơn hàng ( trị giá 1.500.000đ) cho Cty A, và xuất luôn Hóa đơn GTGT. Cùng ngày bên mình giao hàng nhưng chưa giao hóa đơn. Đến hôm nay ( 18/07/2011) bên mình qua thu công nợ mới phát hiện HĐ của đơn hàng ngày 06/06/2011 chưa giao cho khách hàng mà còn ở Cty ( lý do sai sót về quản lý HĐ để gửi đi cho Khách hàng).
- Hôm nay em có liên lạc với Kế toán Cty A để gửi Hóa đơn GTGT và thu tiền hàng. Nhưng Kế toán Cty A nói không nhận hóa đơn này vì do cụ thể như sau:
+ Do CTy A đã làm báo cáo "nhập xuất tồn" rồi, mà trong báo cáo "nhập xuất tồn" này chưa khai đơn hàng ngày 06/06/2011 vì vậy qua tháng 07/2011 khai thì không được vì ngày trên hóa đơn sẽ nhỏ hơn ngày kê khai "Nhập xuất tồn" trong tháng 07 vậy không chấp nhận. ( có nghĩa là nếu mà trong tháng 06 người ta kê khai "nhập xuất tồn" của đơn hàng này rồi ( cho dù chưa có Hóa đơn) thì trong tháng 07 mới được kê khai thuế ). đó là ý kiến của Kế toán Cty A.
Bên em giải thích về vấn đề này như sau:
+ lý do giao hóa đơn muôn là lổi của bên em, nhưng hóa đơn này còn trong tầm giải quyết được.
+ Hóa đơn này còn giá trị vì căn vào thông tư 129, phần III, điểm c.8
+ Nhờ Kế toán Cty A kê khai trong tháng 7.
+ Đây là trường hợp thông thường vì đâu phải lúc nào ngày nhận hàng cũng trùng với ngày hóa đơn. VD mình bán hàng ở khác vùng thì hôm nay mình xuất hàng và xuất hóa đơn => có thể đến qua tháng sau Khách hàng mới nhận được hàng và Hóa đơn là chuyện bình thường.
Vì vậy hóa đơn xuất trong tháng 06/2011 và kê khai thuế và hàng "tồn kho" trong tháng 07/2011 là ok.
+ Tài khoản 151 "hàng mua đang đi trên đường" để làm gì ?
+ Thông thường người ta vẫn làm "Hàng Tồn Kho" dựa trên hóa đơn, vậy nếu Cty A kê khai đơn hàng 06/06/2011 này vào "Nhập Xuất Tồn" vào trong tháng 06/2011 mà chưa có Hóa đơn thì có ổn hay chưa?.
Tóm lại:
Hóa đơn và hàng xuất trong tháng 06, và hàng nhận trong tháng 06, hoá đơn nhận trong tháng 07/2011 ( ngày hóa đơn là ngày 06/06/2011) vậy hóa đơn này có còn dùng được hay không?
Các Bác cho ý kiến về ý kiến của khách hàng và ý kiến của mình.
Xin chân thành cảm ơn.

Thế bên kia đã thanh toán cho bên bạn chưa?nếu đã thanh toán rồi thì nhận hóa đơn và điều chỉnh hạch toán là bt, nhưng nếu chưa nhận thì bạn phải xuất lại qua tháng 7 cho cty kia nếu cty kia yêu cầu vậy.

[vanvyVip2]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Được mà có sao đâu. Coi như bên cty A kê khai thuế tháng 6 sót 1 tờ HĐ qua tháng 7 kê lại có sao đâu, Chắc họ thik làm khó bên bạn.

Lỗi là do bên mình không giao hóa đơn. Bên kia người ta làm sổ tháng và đã hoàn chỉnh sổ sách rồi thì ai mà nhận nữa chị,




P/s: Kẻ Hành Khất:
Tôi đã luyện đến tầng thứ 6 cũng được coi là tầng cuối cùng rồi. Không cần thiết phải câu bài làm gì. Nhìn lại mình đi coi mình câu hay ai câu nhé bạn,

[seominhthanhvip]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Chiêu câu bài này quen quá rồi kưng ơi!



Vậy thì làm thế nào cho bên kia nhận nhỉ?


@muaphonui: bên kia thanh toán tiền cho bên bạn chưa vậy?

Thật ra ku Lớp cũng có ý tốt đó, ku up bài lên cho moi ng trả lời mà.
Kòn làm thế nào àh, thưa thẳng với sếp nhờ sếp nói sếp bên nó. vì chắc nó đang mún hù dọa mình, nó nghĩ mình sợ nói ra sẽ bị sếp la mắng ... nhưng ở đời ai mà chả có lúc sai xót

[clickenter]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Lỗi là do bên mình không giao hóa đơn. Bên kia người ta làm sổ tháng và đã hoàn chỉnh sổ sách rồi thì ai mà nhận nữa chị,

Ủa làm sổ sách tháng thì liên quan gì tới cái hóa đơn chưa nhận nhỉ, không lẽ thằng kia nó để cái hàng hóa a b c d ra khỏi kho hè! Nghi lắm

P/s: Kẻ Hành Khất:
Tôi đã luyện đến tầng thứ 6 cũng được coi là tầng cuối cùng rồi. Không cần thiết phải câu bài làm gì. Nhìn lại mình đi coi mình câu hay ai câu nhé bạn,

Tu tới tầng thứ 6 vậy thì chưa thành chánh quả rồi, khi nào thành chánh quả nhớ ăn mừng nhá kưng!

[seotn]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Lỗi là do bên mình không giao hóa đơn. Bên kia người ta làm sổ tháng và đã hoàn chỉnh sổ sách rồi thì ai mà nhận nữa chị,

Nhận nó cũng có a/h gì đâu, chị sợ bên đây báo cáo thuế rùi mà hđ thì vẫn còn cứu vớt đc, sao phải mất công....???

---------- Post added at 10:53 ---------- Previous post was at 10:52 ----------

Ủa làm sổ sách tháng thì liên quan gì tới cái hóa đơn chưa nhận nhỉ, không lẽ thằng kia nó để cái hàng hóa a b c d ra khỏi kho hè! Nghi lắm

Tu tới tầng thứ 6 vậy thì chưa thành chánh quả rồi, khi nào thành chánh quả nhớ ăn mừng nhá kưng!

2 Ku bàn luận ngoài lề thì đi ra nhá :cainhau:
có thế mà ko hỉu nhau??? :liengdep: